አስተዋጽኦ እና ሌሎች የሚታወቁ ገደቦች
እጅግ በጣም ከፍተኛ የኮሌጅ ቁጠባዎች አንዱ 529 የኮሌጅ ቁጠባ ዕቅድ ነው .
በእነዚያ ፕሮግራሞች ውስጥ ሁሉም አስፈላጊው የግብር ህጎች ተከትለው እስከሚሄዱ ድረስ ገንዘብዎ ከግብር ነጻ ነው, እና ከፍተኛ አስተዋፅዎ እንዲያደርጉ ያስችልዎታል. ምንም ከፍተኛ ዓመታዊ የ 529 የገንዘብ ገደብ የለም, ነገር ግን በ 529 ውስጥ እንዴት እንደሚቆጥብዎት ሲወስኑ ልብ ሊሉት የሚገባ ሌሎች ምክንያቶችም አሉ.
ከፍተኛ ከፍተኛ አስተዋጽኦ ገደብ
አይኤስኤስ (IRS) ለ 529 እቅድ እንዴት ማበርከት እንደሚችሉ ወሰን አልያዘም. በመንግስት የሚደገፉ ፕሮግራሞች እንደመሆናቸው, እያንዳንዱ ግዛት ምን ያህል ለመትረፍ እንደሚችሉ ያስቀምጣል. እንደ አብዛኛዎቹ ተቆራጮች, ለእነዚህ ከፍተኛ ልምዶች ከርሶ ጭንቀቶች ያነሱ ናቸው - አብዛኛዎቹ ሰዎች ቀርበው አይቀርቡም. ነገር ግን ጠቃሚ የሆኑ ንብረቶች እንዲኖሩዎት እድለኛ ካልዎት, ከእስዎ ግዛት (ወይም 529 መለያዎችዎን የሚያስተናግድበት ግዛት የተለየ ከሆነ) ማረጋገጥ ተገቢ ነው.
በአጠቃላይ በከፍተኛ ትምህርት ተቋማት ውስጥ ለሚገኙ አጠቃላይ የከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች የጠቅላላ የሂሳብ ሚዛን (ዓመታዊ መዋጮዎች አይደሉም) ይወስናል. ወጪዎች የሚከተሉትን ያካትታሉ:
- የትምህርት ክፍያ እና ክፍያ
- ክፍልና ሰሌዳ
- የመማሪያ መጽሐፍት
- ለትምህርት ቤት ጥቅም ላይ የዋሉ ኮምፒውተሮች
- የድህረ ምረቃ ትምህርት (ከላይ ላለው ወጪ ሌላ ዙር)
እነዚህ ወጪዎች ሊጨመሩ ይችላሉ, ስለዚህ ከፍተኛው ገደብ ከፍተኛ ነው. ለምሳሌ, በኒውዮርክ ውስጥ $ 375,000 ዶላር እስከሚሰጥበት ድረስ በኒው ዮርክ ውስጥ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ.
ከዚያ በኋላ ሂሳቡ ማደጉን ይቀጥላል (ለምሳሌ, በወለድ ገቢዎች ), ሆኖም ግን ገደቡ ካልተነሳ በስተቀር አዳዲስ መዋጮዎች አይፈቀድላቸውም. ሌሎች አገራት ተመሳሳይ ተመሳሳይ ገደቦች አላቸው. ካሊፎርኒያ ከፍተኛውን $ 475,000 ይከፍላል, እና ሚቺጋን እስከ $ 500,000 ድረስ ይፈቅዳል.
በማናቸውም ግዛት ውስጥ ከፍተኛውን የተፈቀደ መጠን ለማግኘት, የዚያን ግዛት መረጃን የሚገልጽ ትንሽ መጽሐፍ ያግኙ. እነዚህ ቁጥሮች ከጊዜ ወደ ጊዜ ይለዋወጣሉ, ስለዚህ ስለ ገንዘብዎ ማንኛውንም ውሳኔ ከማድረግዎ በፊት ሁልጊዜ ለእራስዎ ያረጋግጡ. ከፍተኛውን ገደብ የሚጠቀመው የትኛውን 529 ፕሮግራም እንደሚጠቀሙ መወሰን ከሚገባቸው በርካታ ነገሮች አንዱ ብቻ እንደሆነ ያስታውሱ. በተለይ የቤትዎ ግዛት አስተዋጽኦ የሚያደርጉት የግብር ጥቅማጥቅሞችን ካቀረቡ, ከክፍለ-ጊዜ ውጭ የመውጣትና መቁረጥን ማቋረጥ የሚያመጣቸውን ጥቅሞችና ችግሮች መገምገም ያስፈልግዎታል.
የስጦታ ግብር ጉዳዮች
በ 529 ዕቅድ ውስጥ ብዙ ገንዘብ ሊያጠራቅሙ ይችላሉ, ነገር ግን ገንዘብ በፍጥነት መጨመር ቢያጋጥም ውስብስብ ሊሆኑ ይችላሉ.
" የግብር ተመላሽ " (IRIS) ከ IRS ከመታየቱ በፊት ለሌላ ሰው ምን ያህል መስጠት እንደሚችሉ ይገድባል. የሁለቱም የአሜሪካ ዜጎች ባለቤት ለሌላው ያልተገደበ መጠን ሊሰጣቸው ይችላል, ነገር ግን ለልጅ, ለልጅ ወይም ለሌላ ግለሰብ 529 እቅድ ማበርከት ሲጀምሩ ነገሮች ይለወጣሉ. እነዚህ መዋጮዎች እንደ ስጦታዎች ሊወሰዱ ይችላሉ, እና እነዚህ ስጦታዎች አሁን ባሉዎት ወይም ወደፊት በሚደረጉ ግብሮች ላይ ተጽዕኖ ሊያሳድሩ ይችላሉ.
ዓመታዊ ገሇሌተኛነት የግሇሰብ የስጦታ እዲች ከመቅረጣቸው በፉት በየዓመቱ የተወሰኑ መጠን እንዱከፇሌ ይመሇከታለ. በዓመት ውስጥ እገዳው የሚታወቀው ይህ መጠን በ 2017 14,000 ዶላር ነበር (ምንም እንኳን 529 ፕላጎች ከዚህ በታች የተዘረዘሩትን ልዩ ጥቅሞች አግኝተዋል). ይህ የገንዘብ መጠን ለግለሰብ ስጦታው እንጂ ለተቀባዩ አይደለም - ስለዚህ የጋራ የግብር ተመረሽ ፋይል የሚያደርጉ አንድ ባልና ሚስት እስከ $ 28,000 ሊያወጡ የሚችሉት የስጦታ እዳዎች ሳይቀሩ ሊሆን ይችላል. ለምሳሌ, ባልና ሚስት ለልጃቸው 529 ሂሳብ ያለች የስጦታ የግንዛቤ ማስጨበጫ ሂደትን በተቻለ መጠን ማበርከት ይፈልጋሉ. እያንዳንዱ ባለቤት (እንደ ግለሰብ ሆኖ) እስከ $ 14,000 ድረስ መዋጮ ሊያደርግ ይችላል.
ከከፍተኛው የበለጠ መስጠት? በዓመት ውስጥ ለአንድ ሰው ከ $ 14,000 በላይ ለመክፈል ነጻ ነዎት. ነገር ግን ስጦታውን ለ IRS በ 709 ቅፅ ላይ ሪፖርት ማድረግ ያስፈልግዎታል, እሱ ግን መጥፎ የሚመስል አይደለም.
በግዴታ ላይ ግብርን መክፈል አይኖርብዎትም -ይህ ለዕድሜ መታለያዎ ሊተገበር ይችላል.
የአምስት ዓመት ምርጫ ለ 529 አስተዋጾዎች, IRS የአምስት አመት የእርዳታ መዋጮ በአንድ ጊዜ እንድታስቀምጡ ይፈቅድልዎታል-በስጦታ ግብር መጠቀምን ለማስቀረት. አንድ ግለሰብ 70,000 ዶላር (ወይም ባለትዳሮችን 140,000 ዶላር) በአንድ ባለ አንድ ድምር 529 ባለአክሲዮኖች ውስጥ መዋጮ ሊያደርግ ይችል ይሆናል, ግን የአምስት ዓመት ምርጫን ለመውሰድ 709 ን መጠቀም ይኖርብዎታል. ይህ የቁጠባ ዕቅድ ለመዝለል ኃይለኛ መንገድ ነው. ይሁን እንጂ ደንቦቹ ውስብስብ ሊሆኑ ይችላሉ, እና በስህተት "መደራረብ" (ስጦታዎችን) መደጋገም እና በጣም ብዙ መስጠት. የሚቀጥሉትን የአምስት አመት ዋጋ ያላቸው ተለጥጦችን እየተጠቀሙ ነው, ስለዚህም በዚያ አመት ተጨማሪ ስጦታዎች የግብር ውጤቶች ሊኖራቸው ይችላል. በተጨማሪ ገንዘቡን የሰጠው ግለሰብ በዚህ የ 5 ዓመት ጊዜ ውስጥ ከሞተ, የእርሱ ርስት ለንብረት ታክስ ("ሪፕረስ" በመባል የሚታወቀው) ዕርዳታ የተወሰነ ክፍል መቁጠር አለበት.
ቀጥተኛ ክፍያዎች: ለክፍያ ወጪዎች በቀጥታ ወደ ከፍተኛ ትምህርት ተቋም ክፍያዎችን ካደረጉ, እነዚህ ክፍያዎች በአጠቃላይ የስጦታ ግብር አይመለከቱም . አዲስ ለተወለደ ልጅ ገንዘብ ከከፈሉ ይህ ብዙ እርዳታ አይሰጥም, ነገር ግን አንድ ልጅ ትምህርት ቤት እያለ እርዳታ ለሚያደርጉ ወላጆች ወይም አያቶች ሊረዳ ይችላል. ይህ ዘዴ አልተጠናቀቀም - ለክፍያ ክፍያዎች ብቻ ጠቃሚ ነው. ለክፍልና ለቦርድ ወይም ለሌሎች ወጪዎች ገንዘብ እንደ ስጦታ ሊቆጠር ይችላል. በተጨማሪም, የተማሪው የገንዘብ ድጋፍ የማግኘት ችሎታው ላይ ተጽእኖ ሊያደርግ ይችላል.
በቅጦችን ለመወሰን
ሌላ ሊያውቁት የሚገባው ገደብ የአሁኑን የታክስ ጥቅማ ጥቅም የሚያገኙት ነው. በአንዳንድ ግዛቶች ውስጥ ለክፍለ ሃገርዎ 529 እቅድ አስተዋፅኦ ካደረጉ ለክልል የገቢ ግብር ቅነሳ ብቁ ሊሆኑ ይችላሉ. የግብር የታክስ ቅናሾች አብዛኛውን ጊዜ እንደ የፌደራል የገቢ ግብር ቅነሳዎች ያህል ለጋስ አይደሉም ነገር ግን ልጅ በሚወልዱበት ጊዜ እና ለወደፊቱ እቅድ ስታወጡ እያንዳንዱ ዶላር ይቆጠራል.
የ 529 ሒሳብ ዋና ግብ ለወደፊቱ ወጪዎች ሀብቶችን ለመገንባት ሊሆን ይችላል (የግዛቱ የግብር ተመላሽ አይደለም), ስለዚህ ገደቡ ምን እንደሆነ ላያስተናግዱ ይችላሉ. ነገርግን, መዋጮ ከማድረግዎ ምን ያህል እንደሚጠቀሙ ማወቅ ጥሩ ነው - እና እርስዎ እንዲጠይቁ የማይፈቀድዎትን ቅናሽ መጠየቅ አይችሉም.
ለምሳሌ, የኒው ዮርክ ግዛት ግብር ከፋዮች ከኒው ዮርክ 529 ፕላን ጋር የሚጠቀሙት የግብር ተመላሾች ላይ እስከ 5,000 ዶላር (ወይም $ 10,000 ዶላር ለጋራ ተጋብዘው ለ $ 10,000) መቀነስ ይችላሉ. ኢሊኖይ እነዚህን መጠኖች በእጥፍ ይጨምራሉ (አንድ ባልና ሚስት እስከ $ 20,000 ድረስ ሊቀይሩት ይችላሉ), እና አንዳንድ ግዛቶች የእርስዎን መዋጮ ሙሉ በሙሉ እንዲከፍሉ ያስችሉዎታል. ጉዳዮችን ለማጣራት ሲባል አንዳንድ ግዛቶች ቀረጥውን በማስነሳት ላይ ታክሲው ላይ ያለውን ገደብ, ሌሎች ግን ለእያንዳንዱ ተጠቃሚ የራሱን የተወሰነ ገደብ ይከተላሉ (ለብዙ ተጠቃሚዎች አስተዋጽዖ ማበርከት ከፍተኛ መጠን ያለው ድምርን ሊያቀርብ ይችላል).
ለ 529 መዋጮዎች የፌደራል የገቢ ግብር ቅናሽ ሊያሟሉ አይችሉም, ግን ያ ማለት የፌደራል ጥቅሞች የሉ ማለት አይደለም. በ 529 ውስጥ ገቢዎች በየዓመቱ ግብር አይከፈልም, እና ሁሉም ገቢዎች ከፍተኛ ጥራት ላላቸው የከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች ገንዘብ ከተጠቀሙ ከቀረጥ ነፃ ሊሆኑ ይችላሉ. እርግጥ ነው, ገንዘቡን ለተገቢ ወጭዎች ካልተጠቀሙ, በገቢዎ ላይ የገቢ ግብር እና የገቢ ክፍያን ሊያስከትሉ ይችላሉ.
ጠቃሚ መረጃ
ይህ ገጽ የተወሳሰቡ የግብር ርዕሶች እና መንግስታዊ ስርዓት ፕሮግራሞች አጠቃላይ እይታ ያቀርባል - ነገር ግን ለሙያ ምክር አይተካም. ትልቅ ውሳኔዎችን ከማድረግዎ ወይም በገንዘብዎ እርምጃ ከመውሰዳችሁ በፊት, በአከባቢዎ የታክስ አማካሪ እና በክልልዎ ውስጥ ያሉትን ደንቦች የሚያውቁ የፋይናንስ እቅድ አውጪዎችን ይጠይቁ. በዚህ ገጽ ላይ ያለው መረጃ ትክክለኛ ላይሆን ይችላል ወይም በግል ሁኔታዎ ላይ ላይተገበር ይችላል. ችግሮችን ለመፍታት ከመሞከርዎ በፊት (ከኤክስፐርቱ ጋር በመመካከር) ችግር ከመከሰታቸው በፊት ሁልጊዜ የተሻለ ነው. በዚህ ጽሑፍ ውስጥ የሚገኙት መረጃዎች ቀረጥ ወይም የህግ ምክር አይሆኑም; እንዲሁም ለግብር ወይም ለህግ አማካሪ ምትክ አይደሉም.