ሪፖርት የተደረገ መረጃ
ቅጹ 5498 የተለያዩ ዓይነት የመለያ መረጃ አይነቶች የሚከተሉትን ያካትታል, እነዚህንም ጨምሮ:
- ለ IRAs, HSAs እና ESA ዕቅዶች የተደረጉ አስተዋጽኦዎች
- የ IRA ዎች ወይም ሌሎች መዝገቦች ከ 31 ዲሴምበር 31 ቀን በኋላ ያለው ፍትሐዊ የገቢያ ዋጋ
- የሂሳቡ ባለቤት የሚፈለገው ዝቅተኛውን ስርጭቶችን መውሰድ መጀመር አለበት
እርስዎ በባህላዊ IRA, Roth IRA, SEP IRA እና ሌሎች - ለእያንዳንዱ የፋይናንስ ተቋማት ቅፅ 5498 - ለእያንዳንዱ የአካውንት አይነት ማግኘት ይኖርብዎታል. የ SEP IRA እና Roth IRA በተመሳሳይ ባንክ ካለዎት በእያንዳንዱ ሂሳብ 5498 ለባንክ ገንዘብ ያስከፍላል. ነገር ግን የገንዘብ ተቋማት ሁሉም ተመሳሳይ ሂሳቦችን አንድ ላይ ወደ ቅጽ 5498 ይቦደናሉ. ለምሳሌ, ሁሉም Roth IRAs በ አንድ የተወሰነ ባንክ በአንድ ቅጽ ላይ ሪፖርት ይደረጋል.
ሶስት Kinds Forms 5498
ቅጾች 5498 በሶስት ቅጾች ይመጣሉ.
- ቅፅ 5498, IRA የመረጃ ዝርዝር እንደ ባህላዊ IRA ዎች , Roth IRAs , SEP IRAs እና SIMPLE IRA እቅድዎች ስለ ግለሰብ ጡረታ ሂሳብ መረጃዎችን የሚገልጹ መረጃዎች.
- ቅጽ 5498-SA ስለ የጤና ተቀማጭ ሂሳቦች (HSAs) መረጃ ያቀርባል.
- ቅጽ 5498-ESA ስለ Coverdell Education Savings Accounts መረጃ ይሰጣል.
ፎርም 5498 ይቀበላሉ
ቅጽ 5498 ከጃንዋሪ 31 ጀምሮ ወደ IRA የሂሳብ ባለቤቶች አስፈላጊውን ዝቅተኛ ማከፋፈልን መውሰድ አለባቸው. በዚህ አመት አመት ዕድሜ 70 1/2 እድሜ ቢያገኙ 11 ሳጥን ይመረጣል. ይህ ሳጥን ሬ ዲ ኤም ዲ (RMDs) መውሰድ ያለብዎት በ 70 ፐርሰንት የከፈሉትን ዓመት ተከትሎ ከሆነ ከሚያዝያ 1 ቀን በኋላ ነው.
አለበለዚያ ግን RMDs መውሰድ ካልጀመርዎት ተቋሙ ለእርስዎ እስከ ቅርብ ጊዜ ድረስ እስከ ሜይ 31 ድረስ ይላካል.
ቅፅ 5498 ከ IARS E ስከ ግንቦት (May 31) ጋር መቅረብ A ለበት. በሚቀጥለው ወር E ስከ ሚያዚያ (April) 15 ተካሂዶ የነበረው በቀድሞው የዓመት ዓመት ውስጥ ለባህላዊና በ Roth IRA ሂሳቦች ቅፅ 5498 ውስጥ የተካተቱ ናቸው. A ብዛኛው IRA A ገልግሎቶች የሚቀበሉት ሰው ይህንን መረጃ እስከ ግንቦት ድረስ A ይቀበልም. , ግን በእርግጠኝነት በእራስዎ መዛግብት ውስጥ ሊኖርዎ ይገባል.
ይህንን የግብር ተመላሽ መረጃዎን ይህን ማካተት ያስፈልጋል
በሂሳብዎ ላይ ቅፅ 5498 ላይ የተገኘውን ማንኛውም መረጃ ቀድሞ በታክስ ተመላሽዎ ላይ ያካተተ ሊሆን ይችላል. በግብር ቀን ውስጥ የግብር ተመላሽን ያደረጉ አብዛኛዎቹ ሰዎች ግን በሜይ መጨረሻ መከልከል ወይም ተመላሽቸውን ማሻሻል አያስፈልጋቸውም. ቅጾች 5498 አብዛኛውን ጊዜ ለህራንስፖርት (IRS) ያቀረቡትን መረጃ እንደ ማረጋገጫ ነው. ያም ሆኖ በቅጹ ላይ የተዘገበ መረጃ ከርስዎ መዝገቦች እና ከግብር ተመላሽዎ ጋር መመሳሰሉን ማረጋገጥ ጥሩ ሀሳብ ነው.
መረጃውን እንዴት እንደሚያሻሽለው
የ IRA ሮች የሚያበረክቱት አስተዋጽኦ በአራዳ IRA የዕርዳታ ማለቂያ ቀነ-ገደብ አማካይነት በአጠቃላይ በየአፕሪል 15 አመት በተሰጠ የግብር አመት አማካይነት ሁሉንም አስተዋፅኦ ያንጸባርቃሉ. ለ SEP እና SIMPLE ዕቅዶች የተሰጠው አስተዋጽኦ መጠን በአሳታፊው በተሰላበት ዓመት የታተመው የግብር ዓመት ምንም ሳያካትት በቀን መቁጠሪያ ውስጥ የተደረጉ ሁሉንም መዋጮዎችን ያንጸባርቃል.
ቅጽ 5498 ምንም እንኳን ሁሉም ወይም ሁሉም ከምርቱ የተሻሉ ቢሆንም የተሰጡትን ሁሉ የሚያንጸባርቅ ነው.
- ለትርዓተ-አቀፍ IRA አስተዋጽኦዎች በ 5420 ቅጽ 1 ውስጥ 1 ውስጥ ተዘርዝረዋል. የተወራረድ ባህላዊ IRA ዴጎቶች በ Form 1040, መስመር 32 ላይ ተዘርዝረዋል. ያልተጣራ ባህላዊ የአይኤአ ግብር አስተዋጽኦዎች በ Form 8606, መስመር 1 ላይ ሪፖርት ተደርገዋል. በመጠን ቅጽ 5498 ቅጽ 1 ላይ የሚታየው መጠን ለቀድሞው የግብር አመት ላይ ተቆጥረው ለተለመዱ IRA የተሰጡ ሁሉም መዋጮዎች.
- ለአንድ የ Roth IRA መዋጮዎች በግብር ተመላሽዎ ላይ ሪፖርት አልተደረጉም. ነገር ግን, በሳጥን 54 ቅፅ 5498 ላይ የሚታየው መጠን ለቀድሞው የግብር ዓመት ተብሎ የተሰየመውን የ Roth IRA ያዋሰሩትን ሁሉ ያንጸባርቃል.
- የራስዎ ተቀጣሪ ከሆኑ ለ SEP እና SIMPLE IRA ያቀረቡትን አስተዋጽኦ በ Form 1040, መስመር 28 ላይ ተዘርዝረዋል. SEP እና SIMPLE IRA የሚሰጡ ግለሰቦች ወደ ሠራተኛው ሂሳብ በሠራተኛው ሂሳብ ላይ አይታዩም, ነገር ግን ይገለጣል. በ W-2 ላይ ሳጥን 12 ላይ ካለው ኮድ ጋር. ኮድ F የ SEP IRA ን ያመለክታል, እና ኮድ S ለ SIMPLE IRA ዎች ነው. SEP እና SIMPLE መዋጮዎች ትውፊታዊ እና የሮተር አይአ ግብር አስተዋፅኦዎች ከተመከሉ የግብር አመታት ይልቅ በካቲት አመት በተወሰነው በጀት ውስጥ የሚሰጡ ገንዘቦችን ያንጸባርቃሉ.
- የ Rollover መዋጮዎች በፎል 5498 ሁለት ሣጥን 2 ውስጥ ይታያሉ. እነኚህም ከማንኛውም የቅርቡ 1099-R ቅርፀቶች ጋር ቀጥተኛ ተካፋይዎችን እና ከማንኛውም የፈጣን ማለፊያ ሮሎቶች ጋር ይጣጣሙ.
- Roth IRA ልወጣዎች በፎንት 5498 ሣጥን 4 ውስጥ ይታያሉ. እነኚህም እነዚህ የ Roth IRA ልወጣን ከማንኛቸውም ቅጾች 1099-R ጋር ያገናኟቸዋል, እና በመስመሮች 8, 16 ወይም 21 ላይ በ Form 8606 ላይ ከሚታየው ነገር ጋር መዛመድ አለባቸው.
- ቅፅ 5498-SA 2 ሳጥን 2 ላይ የጤና ትሬዲንግ ሂሳብዎትን ያካትታል. ይህ ለቀጣሪዎም ሆነ ለማናቸውም የአሠሪዎ መዋጮ ለአለፈው አመት አጠቃላይ ድምርን ያንፀባርቃሉ. የአሠሪዎ መዋጮም በ W-2 ሳጥን 12 ላይ በ W ኮድ 2 ሳጥን 12 ውስጥም ሪፖርት ተደርጓል. የግለሰባዊ አስተዋፅኦዎች በ 1040 መስመር 25 ላይ ከተጠቀሰው መጠን ጋር የሚጣጣሙ መሆን አለባቸው.