ስለ አንድ የኮሌጅ ትምህርት መቆጠብ የሚችሉበትን መንገድ የሚፈልጉ ወላጆች, አያቶች እና ሌሎች የቤተሰብ አባላት ከቨርዴል ኤኤስ.ኤ. ይህ የትምህርት ቁጠባ ሂሳብ የረጅም ጊዜ ኢንቬስትመንት ሲሆን ልጅዎ እያደገ ሲሄድ በየዓመቱ ገንዘብ ለመልቀቅ ይረዳዎታል.
ልክ እንደ ማንኛውም ኢንቨስትመንት መልካም የሆኑትን ዝርዝሮች መረዳት አስፈላጊ ነው, እና ይህ የአጀማመር መመሪያ ለመጀመር ምቹ ቦታ ነው.
መመርመር ከፈለጉ የፋይናንስ አማካሪዎን በጣም የቅርብ ጊዜ ዝርዝሮችን ለማግኘት እና ለእርስዎ ትክክል መሆኑን ለመወሰን ለግል የተበጀ እርዳታ ይቀበሉ.
የሽርዴል መለያ ESA ምንድን ነው?
የቨርዴል ኤ.ኤስ.ኤስ በመጀመሪያነት በ 1997 እንደ Education IRA ነው. እ.ኤ.አ. በ 2001 ኮንግረስ ጥቅሞቹን በማስፋፋት የሽፋን ትምህርት የማዳቀሪያ ሂሳብ (ESA) ብሎ ሰየመ.
ሂሳቡ በአንድ ልጅ ስም ውስጥ ከታክስ በኋላ ከሚከፈል ግብር በኋላ በዓመት እስከ 2,000 ዶላር ይፈቀዳል. እነዚህ አስተዋፅኦዎች ታክስን የሚቀንሱ እና ከተፈቀዱ የትምህርት ወጪዎች ነፃ ሊሆኑ ይችላሉ.
ልጁ 30 ዓመት በሚሆንበት ጊዜ ገንዘቡ ካልተጠቀመ, ለሌላ የቤተሰብ አባል ለካርድልዳ ኤኤስኤስ መሰጠት አለበት.
ለካርድል ኤ.ኤስ ዋንዳዊ ባለሀብት ማን ነው?
የሽርዴል ኢ.ኤ.ኤ..ኤ. ለወላጆች ወይም ለአያቶች ለሚከተሉት ቅድመ ሁኔታዎች ጥምረት ያላቸው ናቸው:
- ብዙ ልጆች ያሉዎት, ሁሉም ኮሌጅ እንደሚገቡ ተስፋ አላቸው.
- በህጻናት ህይወት ውስጥ ለኮሌጅ አስቀድሞ ማቀድ ትጀምራላችሁ.
- የኮሌጅ ወጪዎችን ለመሸፈን ብዙ ገንዘብን ለመቆጠብ ያቅዱ.
- ልጆችዎ በግሉ የኤሌሜንታሪ ወይም ሁለተኛ ደረጃ ት / ቤቶች መከታተል ይችላሉ.
- ከሚኖሩበት የኢንቨስትመንት አማራጮች ጋር ከፍተኛ የመለዋወጥ ሁኔታ እንዲኖርዎ ይፈልጋሉ.
- ለጋሾቹ ከሚጠበቀው የገቢ መጠን ገደብ በታች ($ 121,000 ለነጠላ ነጋሪዎች, ለባለትል ዶላር $ 190,000).
ሊሆኑ የሚችሉ ጥቅሞች
የቨርዴል ኢ.ኤስ. ዋነኛው ጠቀሜታ የታክስን ግብር መዘግየት እና ለታናሽ የትምህርት ወጪዎች ከቀረጥ ነጻ የሆኑ ስርጭቶች እንዲኖር ያስችለዋል.
ከቨርዴል ኢ.ኤስ. ለአንደኛ, መካከለኛና ለሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ወጪ ወጪዎች ለመክፈል ከቀረጥ ነጻ የሆኑ ስርጭቶችን ይፈቅዳል. ይህ በክፍል 529 እቅዶች ውስጥ አይፈቀድም.
ሊያስከትሉ የሚችሉ አደጋዎች
ለወላጆች እና ለጋሽ ሀገሮች ትልቁን ችግር ማለት በ 30 ዓመቷ የሽፋንኤልን ESA ለማሰራጨት ወይንም ለሌላ ልጅ ለመዘዋወር የሚጠይቅ ህግ ነው. ይህ ማለት በሂሳቡ ውስጥ ገንዘብ ካለና ልጆች ኮሌጅ ለመግባት ወይም ሙሉውን ገንዘብ የማይፈልጉ ከሆነ, በመጨረሻ ለወላጅ ሊሰጡ ይችላሉ.
የኢንቨስትመንት አማራጮችዎ ምንድናቸው?
የቨርዴል ኢ.ኤስ.ኤ በየግል አክሲዮኖች, ቦንዶች , ሲዲ ወይም የጋራ መዋዕለ ነዋይ ላይ ሊውል ይችላል. የቨርዴል ኤ.ኤስ. (EAA) በ E ንግሊዝ A ገር (ሪል እስቴት), ውድ ብረቶች, ስብስቦች ወይም የግል የንግድ ድርጅቶችን በግልግል ለማካሄድ A ይፈቀድም.
ምን ዓይነት ታክስ ጥቅሞች እንደሚጠብቁ ይጠብቁዎታል?
ለከቨርዳል ኤኤስኤስ ገንዘብ ለማስገባት "የግብር ቅነሳ" የለም. ገንዘቦች የተደረጉት "ከግብር ቀረጥ" ዶላር ሲሆን, እርስዎ ባበረከቱት ዓመት ውስጥ የግብር ክፍያዎን አይቀንሰውም.
የቨርዴል ኢ.ኤስ ከፍተኛ የታክስ ጥቅማጥቅነት ግብር እንዲተላለፍ እና ለተፈቀዱ ወጭዎች ከቀረጥ ነጻ ገንዘብ ማውጣትን ይፈቅዳል. በሌላ አነጋገር ገንዘቡ ለትምህርት ጥቅም ላይ ከዋለ የመጀመሪያውን የኢንቨስትመንት አመታዊ እድገቱ በየትኛውም የትርፍ መጠን ላይ መክፈል የለብዎም.
የሽርዴል ESA ብቁ የሆኑ ወጪዎች ምንድን ናቸው?
አንድ የ ESA ባለቤቱ "ለተመጣጣኝ" የትምህርት ወጪዎች ተጠቃሚውን ከመክፈል ነፃ የሆነ ስርጭት ሊወስድ ይችላል. ከኮሌጅና ከመመረቅ ትምህርት በተጨማሪ, እነዚህ ወጪዎች ለአንደኛ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት (ከኬጂ -12 ኛ ክፍል) ሊሆኑ ይችላሉ.
የአራስዋ እና የመርሀ ግብር እቅድ (ኢአርኤስ) እንደ የትምህርት ወጪን በተመለከተ ሊከሰቱ የሚችሉትን በተመለከተ በቂ የሆነ ደረጃዎች አሉት:
- የክፍል ትምህርት, ክፍል, እና ቦርድ
- ኮምፒተር እና ላፕቶፕ (በትምህርት ቤቱ ባይጠየቅም)
- መጽሐፍት እና አቅርቦቶች
- ትምህርት
- መጓጓዣ
የቨርዴል ኤፍኤ የፌደራል ፋይናንስ ድጋፍ ዕዳዎ ላይ ተጽእኖ ሊያሳድር ይችላል?
የቨርዴል ኤ.ኤስ.ኤ (ESA) በፋይናንስ እርዳታ ላይ ከፍተኛ ተጽዕኖ ሊያሳድር ይችላል, ወይም በጭራሽ አይደለም.
የመለያው ባለቤት "ማን ነው" የሚወሰነው. በተሰየመው መሠረት "ባለቤት" ማለት ሂሣቡን ያዘጋጀው ግለሰብ እንጂ ወደ ኮሌጅ የሚሄደውን ሰው አይደለም (እነሱ "ተመራጭ ተጠቃሚ" ናቸው).
- ልጁ ሁለቱም ባለቤቱ እና የተወከለ ተጠቃሚ እና በወላጆች ጥገኛ ሆኖ ከተወሰደ ንብረቱ በገንዘብ ዕርዳታ ላይ አይቆጠርም.
- ልጁ ሁለቱም ባለቤቱ እና የተወከለ ተጠቃሚ እና ከወላጆች ነጻ እንደሆነ ተደርጎ ይቆጠራል, 20% (በ 2007 ከ 35 በመቶ ወርዷል) በገንዘብ ዕርዳታ ላይ ይቆጠራሉ.
- ባለቤቱ ወላጅ ከሆነ, ከዚያ ከንብረቱ 5.64% በገንዘብ ዕርዳታ ላይ ይቆጠራል.
- ባለቤቱ አያት, ቋሚ ቤተሰብ አባል ወይም የማይዛመድ ግለሰብ ከሆነ, ሀብቱ በገንዘብ ፋይዳ ላይ እንደማይጣስ ይደረጋል. ይህ ሊሆን የቻለው ከ FAFSA ቅጽ ውጭ ከወላጆች ወይም ተማሪዎችን ባለቤት የሆኑትን ንብረቶች ሪፓርት የማድረግ ቦታ ስለሌለ ነው.
ጠቃሚ ማሳሰቢያ በዲሞክራቲክ ኮንቬንሽኑ ውስጥ እነዚህን አጠቃላይ ወለዶች ወደፊት ሊጎዳ እና ሊለውጠው ይችላል. ይህ ደግሞ የወላጆቹን የቨርዴል ኢ.ኤስ.ኤ (HUD) የማድረግ ወይም ማንኛውንም ውሎች መቀየርን ያካትታል. ለክፍለ ሃገሩ የቅርብ ጊዜ ዝርዝሮችዎን ከፋይናንስ አማካሪዎ ጋር ማጣራቱን ያረጋግጡ እና በካርድልዳ ኢ.ኤስ. ለመዋዕለ ንዋይ ለማውጣት ከወሰኑ በመሻሻል ላይ የተሻሻሉ ሆነው እንደተዘመኑ ይቆዩ.
ብቁነት
ማንኛውም ጎልማሳ ከ 18 ዓመት በታች ለሆኑ ህጻናት የሽርዴል ESA ሊያቋቁሙ ይችላሉ. "ተመራጭ ተጠቃሚ" ተብሎ የሚጠራው ህጻኑ ሂሳቡን ከሚመሠርት ጋር የተዛመደ አይደለም.
የግብአት መመሪያ
አንድ የቨርዴል ኢ.ኤ.ኤስ. ልጁ "የልዩ ፍላጎቶች" እስካልሆኑ ድረስ እስከ 18 አመት የልደት ቀን ድረስ መዋጮ መቀበል ይችላል. ከፍተኛ የተፈቀዱ ዓመታዊ መዋጮዎች በተጠቀሰው ተጠቃሚ 2,000 ዶላር, በአዋቂዎች ድጋፍ ሰጪ ሳይሆን $ 2,000.
አንድ ልጅ ከአንድ በላይ የቨርዴል (ለምሳሌ ያህል, በወላጅ እና በአባትና በአያቶች የተቋቋመ) ከሆነ የአንድ ዓመት ጠቅላላ መዋጮ ከሁለቱም ሂሳቦች በ 2 ሺ ዶላር አይበልጥም.
ሙሉ $ 2,000 የሚያበረክቱት አስተዋጽኦ " ለውጥ የተስተካከለ ጠቅላላ ገቢ " (ወይም MAGI) ከተቀነሰበት አንድ አመት በታች በሆነ የአሜሪካ ዶላር ብቻ ነው ሊሠራ የሚችለው. ገቢዎ ከዚህ መጠን በላይ ከሆነ, ነገር ግን ከ "ጣሪያው" በታች ከሆነ, በከፊል አስተዋጽኦ ሊያደርጉ ይችላሉ.
አንድ ነጠላ, የቤተሰቦቹ አለቃ, ወይም ባል ማግባት የተከፈለበት ለየት ያለ ሁኔታ: -
- $ 95,000 (MAGI) ወይም ከዚያ በታች - ሙሉ $ 2,000 አስተዋፅኦ ይፈቀዳል.
- $ 95,000 - $ 110,000 (MAGI) - ከፊል አስተዋጽዖ ማካተት ይፈቀድላቸዋል.
- $ 110,000 (MAGI) ወይም ከዚያ በላይ - ምንም መዋጮ አይፈቀድም.
ላገቡት የጋራ የጋራ ፊርማ ያላቸው ግብር ከፋዮች:
- $ 190,000 (MAGI) ወይም ከዚያ በታች - ሙሉ $ 2,000 ውክፍ ይፈቀዳል.
- $ 190,000 - $ 220,000 (MAGI) - ከፊል መዋጮ ይፈቀዳል.
- $ 220,000 ወይም ከዚያ በላይ - ምንም መዋጮ አይፈቀድም.
የአባልነት ጊዜ ገደብ
ለቀዳሚው ዓመት ለከቨርዳል ኤኤስ መዋጮዎች ማራዘሚያዎችን ሳያካትት በአክሲዮን የግብር ማስያዣ ቀነ-ገደብ መሰጠት አለበት.
ለምሳሌ, ከ IRS ጋር ቅጥያ ካስገቡም ለ 2016 የግብር አመትዎ የገንዘብ መዋጮ ለማድረግ እስከ ኤፕሪል 15, 2017 ድረስ አለዎት.
የመልቀቂያ ደንቦች
ማራዘሙ ከተገቢው የገንዘብ መጠን በላይ እስካልረከበ ድረስ የትምህርት ወጪዎችን ለመሰብሰብ የተጣራ ቀረጥ ወይም ቅጣቶች የሉም. ተጨማሪ ገንዘብ ከተሰናበቱ የተወሰነ ክፍል ለግብር እና ቅጣቶች ይጠቃለላል.
ጥቅም ላይ ያልዋሉ ገንዘቦችን አያያዝ
ገንዘቦች ጥቅም ላይ ካልዋሉ በ 30 ኛው የልደት በዓመት ከ 30 ቀናት በኋላ ለታወቁ ለተጠቀሚ አካሉ መከፋፈል አለባቸው.
ይህንን ለማስቀረት, IRS ገንዘቡን ወደ ሌላ የካርድልኤል ኢ.ኤስ.ኤ ለመጀመሪያው ተጠቃሚ ከ 30 ዓመት በታች ለሆኑት ለሌላ ሰው ይተላለፋል. ተያያዥ ወገኖች የሚያካትተው የመጀመሪያ ተጠቃሚ የቤተሰብ አባላት, የወላጆች, የአጎት ልጆች, የአክስቶች እና የአጎቶች እንዲሁም አማቾች ናቸው.