ከግብር ነፃ የሆነ የኢንቬስትሜንት ገቢ (Roth) በመጠቀም IRA
Roth IRAs Vs. ሌሎች IRA ዎች
ልክ እንደ ሌሎች የጡረታ አቅም እቅዶች, በ Roth IRA ውስጥ የተቀመጠው የኢንቨስትመንት ገቢ እንደ ገቢ አይቆጠርም.
ወደ ጡረታ ከመግባትዎ በፊት ከግብር ተመላሽዎ እንደ ገቢዎ ሪፖርት ማድረግ የለብዎትም. እንደ ሌሎች እቅዶች, ቀደም ብለው ገንዘብ ለመውሰድ ቅጣቶች አሉ.
ስለ Roth IRA መለያዎች በጣም ልዩነት ያለው ነገር አንዳንድ ሁኔታዎች ከተሟሉ በጡረታዎ ውስጥ ሙሉ በሙሉ ከግብር ነፃ ሊወገዱ ይችላሉ. ምክንያቱም ባለፉት ዓመታት ውስጥ በመለያዎ ውስጥ ያቀረቧቸውን አስተዋጽዖዎች የግብር ቅነሳ ስላላደረጉ, በተለምዷዊ IRA ከሚጠቀሙት በተቃራኒ ነው. እርስዎ ያቀረቡትን የገቢ መጠን ባገኙበት ጊዜ ላይ በቀረቡት ግብርዎ ላይ አንድ ጊዜ ግብር መክፈል የነበረብዎ ሲሆን ገቢዎም ታክስ አይከፈልም. Roth IRAs ከቀረጥ ነፃ የሆነ የኢንቨስትመንት ገቢ ለማጠራቀም በሚያደርጉት ሃብት ምክንያት ለቨስተሮች እና ለባለሃብቶች የተለየ የግብር አወጣጥ እድል ያቀርባል.
የሮት ሌላ ጠቀሜታ በስራ ቦታ በጡረታ ዕቅድ የተሸፈነ ቢሆንም እንኳ የዚህ አይነቱን IRA ማበርከት ይችላሉ. ይህ በአብዛኛው ከሌሎች IRA ጋር አይደለም.
በ Roth IRA ውስጥ የተከማቹ ቁጠባዎች 59 ½ ዓመት እስኪያገኙ ድረስ ተቆራኝተዋል, አብዛኛዎቹ የጡረታ ሂሳቦችም እንዲሁ. ለተወሰኑ ምክንያቶች ቀደም ሲል ገንዘብ ለማውጣት የሚያስችሉ አንዳንድ ልዩ ሁኔታዎች አሉ. አለበለዚያ, ከ Roth IRA ቀስ በቀስ መውጣቱ 10 በመቶ የፌዴራል የታክስ ቅጣት ይደርስበታል, እንዲሁም ያገኙት ገቢም ታክስ ይጣልበታል .
ከቀረጥ ነፃ-ነጻ ገመዶች IRA ስርጭቶች መስፈርት
ከ Roth IRA የተወሰኑ ገንዘቦች ሙሉ በሙሉ ከቀረጥ ነፃ ይሆናሉ:
- ስርጭቱ ለመጀመሪያ ጊዜ ለ Roth IRA አስተዋውቀኝ ከነበረበት ቀን ቢያንስ አምስት ዓመት በኋላ ነው, እና
- እድሜዎ 59 ዓመት ከደረሰብዎት ወይም የአካል ስንኩልነትዎ ከደረሰብዎት በኋላ የሚሰራጩት እርስዎ ከሞቱ በኋላ ገንዘቡ የተረከቡ ከሆነ ወይም ቤትዎ ለመጀመሪያ ጊዜ ለመግዛት ስርጭቱን ከተጠቀሙ.
እነዚህ ሁሉ መስፈርቶች, ከ Roth IRA ሂሳብ ለመክፈል ከክፍያ ነፃ የሆነ ህክምና "ብቁ ማከፋፈያ" እንዲከፍሉ ያደርጋል.
ብቁ ያልሆኑ ማከፋፈሎችን ቀረጥ አያያዝ
የብድር ማከፋፈያዎችን መስፈርት የማያሟሉ የ Roth IRA መለያዎች በከፊል ግብር የሚጣሉ ናቸው. ለ Roth IRA የመጀመሪያ አስተዋጽዖዎ ከእርስዎ ግብር ተመላሽ ላይ ይመለሳል, ነገር ግን ማንኛውም ገቢ እና ዕድገቱ ሙሉ በሙሉ ተገድሏል. የ "Roth" ማቋረጥ የሚከፈልበት የ "R" ክፍሉ ለ "10 በመቶ" ቅድመ የስርጭት ቅጣት ነው.
ለ ITH Roth to How much?
ለ Roth IRA ከፍተኛ አስተዋጽኦ ማድረግ የሚችሉት ከፍተኛው መጠን ለ 2016 እና ለ 2017 በየዓመቱ 5,500 ዶላር ነው. እድሜያቸው 50 ወይም ከዚያ በላይ ለሆኑ ሰዎች እንደ መቀስ ገንዘብ ተጨማሪ በዓመት $ 1,000 ተጨማሪ አስተዋጽኦ ሊያበረክቱ ይችላሉ .
ይህ ገደብ በሁለቱም ባህላዊ እና ሮት IRA ዎች ላይ ተፈጻሚ ይሆናል.
ለሁለቱም በዚያው ውስጥ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ, ግን የአንተ አስተዋጽኦ ድምር በጠቅላላው ለክፍሉ ሊበልጥ አይችልም. ከፍተኛውን ቁጥር ካሳደጉ, የግብር ተመላሽዎ ቀኑ ከመድረሱ በፊት የማስተካከያ ስርጭትን በመውሰድ ችግሩን ማስተካከል ይኖርብዎታል.
በግብር ላይ የተመሰረቱ አስተዋጽኦዎች
Roth IRAs ማን ሊያገኙባቸው እንደሚችሉ አንዳንድ የገቢ ገደቦች አሏቸው. የዓመቱ የገቢ ደረጃዎ ላይ ተመስርቶ ሙሉ የ Roth IRA ወሰን ገደብዎ ሊቀንስ ወይም ሙሉ በሙሉ ሊወገድ ይችላል. ሁለት ውዝግቦች አሉ
- አንድ መጀመሪያ የተገኘው የገቢ ገደብ ይባላል. የእርዳታ መዋጮውን ወይም በዓመቱ ውስጥ ለተገኘው ገቢዎ አነስተኛ መጠን ያለው መጠን ማበርከት ይችላሉ. ለ IRA አላማ ብቻ, የተገኘው ገቢ በ W-2 ላይ ሪፖርት የተደረጉ ደሞዞች, ከንግድ ወይም የእርሻ ሥራ, እና ከግሉስት እጦት የሚገኝ የራስ ሥራ ፈጣሪ ገቢ. ከነዚህ ሁሉ ምንጮች የገቢዎ መጠን $ 5,000 ብቻ ከሆነ, ለ Roth IRA አስተዋፅኦ ማድረግ ይችላሉ. $ 30,000 ከሆነ, እስከ $ 5,500 ገደማ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ.
- ሁለተኛው ወሰን ከፍተኛ ገቢ ላላቸው ግብር ከፋዮች ይመለከታል. የዓመት ገቢው በተከፈለ የግብር ማጫኛ የተስተካከለ ጠቅላላ ገቢ ላይ የተመሰረተ ሲሆን የገቢው መጠን ለ Roth IRA ምን ያህል ገንዘብ ሊወጣ እንደሚችል ይወስናል.
| የ Roth IRA የብቁነት መለወጥ የተሻሻለው AGI ላይ በመመርኮዝ | ||||
| የማጣሪያ ሁኔታ | 2016 | 2017 | ||
| ከ | ወደ | ከ | ወደ | |
| ነጠላ | $ 117,000 | 132,000 ዶላር | 118,000 ዶላር | $ 133,000 |
| አባወራ | 117,000 | 132,000 | 118,000 | 133,000 |
| ያገቡ ማመቻቸት በጋራ | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| ብቁ የሆነ መበለበር / ሴት | 184,000 | 194,000 | 186,000 | 196,000 |
| የተጣራ ፋይልን በተናጠል * | 0 | 10,000 | 0 | 10,000 |
| ምንጭ | IR-2013-86 | IR-2014-99 | ||
የትዳር ባለቤቶች ለግለሰብ የገቢ መጠን ገደብ በጠቅላላው የግብር ዓመት ውስጥ ለየብቻ ሲለያዩና ተለያይተው ሊኖሩ ይችላሉ.
ሦስት ሊገኙ የሚችሉ ውጤቶች
- የእርስዎ የተሻሻለው AGI ከላይ ከተጠቀሰው "ከ" መጠን ያነሰ ከሆነ በ Roth IRA ውስጥ እስከመግዣው እስከመጨረሻው ድረስ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ.
- የእርስዎ የተሻሻለው AGI በ "ከ" እና "ወደ" ከሚለካው ውስጥ ከሆነ በ Roth IRA ውስጥ የሰጡዎት አስተዋጽኦ ውስን ነው ወይም በ IRS Publication 590 በ Worksheet 2-2 በመጠቀም የተሰበሰቡ ስሌቶች በተወሰኑ ስሌቶች ላይ የተገደቡ ወይም "የተሻሉ" ናቸው.
- የእርስዎ የተሻሻለው AGI ከ "ወደ" መጠን በላይ ከሆነ ለዚያ ዓመት ለአንድ የ Roth IRA ለማበርከት ብቁ አይደሉም.
ለአብዛኛው ግብር ከፋዮች, የተሻሻለው AGI የእርስዎ የተስተካከለ ጠቅላላ ገቢ እና ከማንኛውም ቅፅ 1040 ባሉ መስመሮች 37 እና 8 ቢ የተዘረዘሩትን የታክስ ገቢ ነፃነት ገቢ እና እርስዎ ያደረጓቸውን ከላይ ያሉ ቅናሾች ላይ ሪፖርት የተደረገ ሲሆን, ነገር ግን እርስዎ ከተሰማዎት ከግብር ባለሙያ ጋር ያረጋግጡ ከ "ገደብ ጋር" ወደ "ተቃራኒ በጣም እርግጠኛ መሆን ይችላሉ. እነዚህን የግብር እገላዎች ካልወሰዱ የእርስዎ MAGI እና AGI ተመሳሳይ ናቸው.
ገንዘብን ከሌሎች የጡረታ ሂሳቦች በመቀየር ላይ
ከባህላዊው IRA, 401 (k) ወይም ተመሳሳይ ቅድመ-ታክስ ቁጠባዎች ላይ ግብር-ተቀናሽ መዋጮ ወደ Roth IRA ሊለወጥ ይችላል, ነገር ግን ይሄ የታክስ-መሻሸትን መቀልበስ ነው. በተሰበሰቡት ገቢዎች ላይ እና የታክስ ቅነሳን በተመለከተ ለተደረጉ ማናቸውም ወጪዎች ግብር ይከፍላሉ. ይህ ከቅድመ ቀረጥ ገንዘብ ወደ ድህረክ ታክስ ይቀይራል.
ከ Roth IRA የመዋጮ ገደቦች በተለየ, ወደ Roth IRA ለመለወጥ የገቢ ገደብ የለም. ይህ በ Roth IRA በቀጥታ ሙሉ በሙሉ ለመደገፍ ብቁ ያልሆኑ ከፍተኛ ገቢ ላላቸው ሰዎች የግብር ዕቅድ እቅድ ይፈጥራል. ከፍተኛ የገቢ ታክስ ሰጪዎች ያልተቋረጠ, ባህላዊው IRA ገንዘብን ሊያወጡ ይችሉ ነበር, ከዚያም ያንን ባህላዊ IRA ወደ ሮዝ ይለውጣሉ.
የታክስ ጥቅማ ጥቅሞች እና ጉዳቶች ማጠቃለያ
- በ Roth IRA ውስጥ የተገኘ የኢንቨስትመንት ገቢ በየዓመታዊ ታክስ ተመላሽዎ ላይ ሪፖርት አይደረግም.
- ከ Roth IRA መቋረጥ በፌዴራል ደረጃ ሙሉ በሙሉ ከቀረጥ ነፃ ነው.
- Roth IRAs የግዴታ አነስተኛ የሆነ ማሰራጫዎች የላቸውም, RMDs በመባል ይታወቃሉ. እስከሚፈልጉ ድረስ ገንዘቡን እንዲወስዱ አይጠየቁም.
- Roth IRAs ለወደፊቱ ወራሾች ሊሰጥ ይችላል ስለዚህ ከፋይ ግብሮች እና የንብረት ግብሮች መውጣት ይችላሉ.
- ከ Roth IRA በጊዜ መውጣቶች ቀረጥና ታክስ ሊከፈልባቸው ይችላል.
- በ Roth IRA ለመደገፍ ብቁ ከሆኑ የገቢ ገደቦች አሉ.
- በ Roth IRA ኪሳራ ሂሳቡን ሙሉ በሙሉ ገንዘብ ካወጣዎት ብቻ ግብር መክፈል ይችላሉ, ይህም ሁልጊዜ የማይጠቅመው ሊሆን ይችላል.