እርስዎ የ UGMA ወይም UTMA ን የጥበቃ መለዋወጥ መለዋወጥ ሊኖርዎት ይገባል?
ከተመረጡት ኮሌጆች አማካኝ የገንዘብ ድጋፍ . ብዙውን ጊዜ, የትምህርት ቤት ወጪዎች እና የገንዘብ ድጋፍ በሚሰጡዋቸው መካከል ክፍተቶች አሉ. ይህ ክፍተት በስኮላርሽቶች, በተማሪ ብድሮች ወይም በግል ቁጠባዎች ሊሸፈን ይችላል. አንዳንድ ቤተሰቦች ለ UGMA (ዩኒየዯብ ሌጆች ሇተወሌዎች ህጉ) እና UTMA (አንዴ ዩኒቨርሲቲ ወዯ ትናንሽ መተሊሇፊያዎች) የገንብ ሒሳቦች በመጠቀም ሇዚህች ገንዘብ ገንዘብ አዴርገዋሌ.
እነዚህ ተሽከርካሪዎች በመጀመሪያ ደረጃ የኮሌጅ ቁጠባ ገበያ እስከሚጀምሩበት እስከ 1996 ዓ.ም. ድረስ ክፍል 529 ን ያካትታል. ከዚያን ጊዜ ጀምሮ አብዛኛዎቹ ቤተሰቦች ለግብር ጥቅሞች እና ለወላጆች ቁጥጥር ለመዋዋል የክፍል 529 እቅድዎችን ይመርጣሉ. ከዚህ በኋላ የኡጋን እና የ UTMA የጥበቃ መዝገቦችን የሚጠቀሙ ብዙ ወላጆች እና አያቶች ትንሽ ቢመስሉ ምንም አያስገርምም.
ስለዚህ በ UTMA ወይም UGMA መለያዎች ላይ መዋዕለ ንዋያቸውን ያደረጉ ወላጆች በአብዛኛው ጥያቄያቸውን ወደ ክፍል 529 እቅድ ሊለውጡት ይችላሉ ማለት ነው. ምንም እንኳን መልሱ "አዎ" ቢሆንም, ይህ መለወጥ በተወሰኑ ወፎች ሊመጣ ይችላል.
ንብረቶችን መቆጣጠር
አንድ UTMA-529 ወይም UGMA-529 መለያ መለወጥ እቃቱን የሚቆጣጠረው ማን ላይ ተጽእኖ ሊያሳድር ይችላል. በአንዳንድ ሁኔታዎች የሴክሽን 529 እቅድ አውጪዎች የእነዚህን ልወጣዎች ልዩ አያያዝ እና መለየት ያስፈልገዋል. በእነዚህ አጋጣሚዎች, የተወሰነው አካውንት እንደ "ጥበቃ ስርዓት ክፍል 529" ተብሎ የተሰየመ ሲሆን የእቅዱን ስፖንሰር አድራጊ እቃዎች ወደ አዋቂዎች ሲደርሱ ወደ ጎልማሳ ሲደርሱ, ልክ እንደ የተለመደ የንብረት ጠባቂ መለያ ነው.
ይህ በአብዛኛው የሚከሰተው ህጻኑ እንደ ዕድሜው 18 ወይም 21 ሲደርስ ነው.
ይሁን እንጂ ለወላጅ ወይም ለአብያጅ ህጋዊ ቀሪ አገልግሎት ቢኖርም ይህን ልዩ የአገልግሎት ሂሳብ የማያስፈልጋቸው አንዳንድ የዕቅድ ድጋፍ ሰጪዎች አሉ. አንዳንድ ወላጆች የእነዚህን ገንዘቦች ምንጭ ምን ያህል እንደሚወክሉ ሲወያዩ, ይህንን እድል ለማስቀረት የሴክሽን 529 አካውንት ሲሞሉ መወያየት ይችላሉ, ነገር ግን ህጋዊ አይደለም እና ልጅዎ ለገንዘብ አያያዝዎ ተገቢውን ቅጣት እንዲከፍልልዎ እንዲፈቅድልዎ ይፈቅዳል.
የተጠቃሚዎች ለውጦች
ወደ አንድ ሌላ የ UGMA ወይም UTMA መለያ ወደ ሌላ ልጅ ማስተላለፍ ወይም ተጠቃሚዎችን ለመቀየር ምንም ችሎታ የለውም. ተጠቃሚውን ለመቀየር የ UTMA- ወይም UGMA-529 የሒሳብ ልውውጥ መጠቀም አያስፈልግዎትም ምክንያቱም ይሄ ለልጅዎ ገንዘብ ለሌላ ሰው መስጠት ስለሚሆን ነው. የ UGMA- ወይም UTMA-529 ልውውጥን ካደረጉት እና በሐቀኝነት ሪፓርት ካደረጉ, አሁን ያለው የተዘረዘሩ ተጠቃሚ ሙሉ በሙሉ ባለቤት እስከሚሆን ድረስ አብዛኛዎቹ ዕቅዶች የገቢ ተጠቃሚዎችን አይፈቅዱም. በዛ ነጥብ ላይ, ትልልቅ ልጅ በሚያስፈልገው / በሚትፈልግበት ጊዜ ከሌሎች ሰዎች ወደ ሌላ ሰው እንዲለውጥ ይፈቀድለታል.
የ UTMA ወይም UGMA-529 ን የጥበቃ መለወጥ መለያን ያስከትላል
ገንዘቡን ካወጡ እና በ non-IRA ሂሳብ ላይ ካዋሉት ከሚያደርጉት IRAዎች ይልቅ, የ UGMA ወይም UTMA-529 መለወጥ እንደዚህ አይነት ቅጣት አይኖረውም. ሆኖም ግን, በመለያዎ ውስጥ ያሉ መሠረታዊ ተከራዮች ቀድሞውኑ ያልተፈቀደ ጥቅም ካላቸው የካፒታል ግብር ታክስ ይገዛሉ. ይህ በአዲሱ የሴክሽን 529 እቅድ መሰረት ገንዘቡን ሁሉ መሸፈን ከሚያስገኝ ጥቅም ላይ መሞከር አለበት.
በገንዘብ ነክ እርዳታ ላይ ብቁነት በ UTMA ወይም UGMA-529 የንብረት መታወቂያ መለወጥ
ለግብርና እርዳታ ብቁ ለመሆን አንድ UGMA ወይም UTMA-529 መለወጥ በአማካኝ እንደ አዎንታዊ ለውጥ ይቆጠራል.
ይህ የሆነበት ምክንያት የእንዳይደርሱባች ቋት ንብረቶች እንደ የልጁ ንብረቶች ይቆጠራሉ, ነገር ግን በተለወጠው 529 ሂሳብ ውስጥ ያለው እሴት አሁን የተማሪው ጥገኛ ሆኖ ከተገኘ የወላጆች እንደሆኑ ይቆጠራል.
ይህ ማለት የ UGMA ወይም UTMA መለያ ወደ ክፍል 529 ሂሳብ በመቀየር, ከተቀየረ ከመቀላቀሉ በፊት 20% ከመጠቀም ይልቅ የወለድው 5.64% ብቻ ነው በየዓመቱ የሚጠቀሙት.
በ UGMA ወይም UTMA-529 መለያ መለወጥ ላይ ማንኛውንም ውሳኔ ከማድረግዎ በፊት ለእርስዎ ግዛት የክፍል 529 እቅድ አውጪ መደወል ጥሩ ነው ወይም የእርስዎን ኢንቬስትመንት እና የግብር አማካሪዎች ያማክሩ.