የሴክሽን 529 የኮሌጅ ቁጠባ ፕላኖች መሰረታዊ አጠቃላይ እይታ

ለክፍል 529 እቅዶች እና ደንቦች

ወላጆች, ዘመዶች, የፋይናንስ እቅድ አውጭዎች እና የኮሌጅ ተማሪዎች እንደ ክፍል 529 ኮሌጅ ቁጠባዎች እቅዶች መገኘታቸው በጣም የሚያስደንቁ ጥቂት ነገሮች ናቸው. እነዚህ ሂሳቦች ለኮሌጅ ወጪዎች አስመስለው እየቀረቡ ባይሆንም እንኳ ረዘም ላለ ጊዜ ገንዘብ በትጋት መቆየት አለብዎት. እነዚህ ገንዘቦች ቀላል እና ይበልጥ ውጤታማ እንዲሆኑ ለማድረግ አነስተኛ ግብር ለመክፈል ግን እያደረጉ ነው.

ይሁን እንጂ ከሁሉ የላቀ ጥቅም የሚመጣው ተማሪ ኮሌጅ ለመግባት ጊዜው ሲደርስ ነው.

ለዚህ ዓላማ የተቀመጠ ገንዘብ መኖሩን ማወቁ ሙሉ የገንዘብ ድጋፍ ለማመልከት እና የነፃ ትምህርት ዕድል ፈላጊዎች ብዙ ውጥረትን ያመጣል.

የሴክሽን 529 እቅድ ከመድረሱ በፊት, ስለ ልጃቸው የኮሌጅ ትምህርት ለማስጠበቅ የሚፈልጉ ወላጆች ጥቂት አማራጮች ነበሩ.

እነዚህ አማራጮች በመሠረቱ የልጁ ስም ወይም ወላጆች በሂሳቡ ውስጥ ከገቡ. ኮንግረሱ አነስተኛ የንግድ ሥራ ጠባቂ ደንብ በሚለው ጊዜ በ 1996 ተቀይሯል. የዚህ ደንብ ድንጋጌ አካል እንደመሆኑ, በክፍል 529 ኮላጅ ሂሳቦች ተመርጠዋል. እነዚህ ሂሳቦች ለወላጆች ገንዘብን ለመቆጠብ ለወላጆች ማራኪ ታክሱን ጥቅሞች ያቀርባሉ, እና አሁንም በንብረቶች ላይ ዘላቂ ቁጥጥር እንዲኖራቸው ያስችላቸዋል. 529 ፕላኖችን ለመውሰድ ለኮሌጅ ለማቆየት የሚረዱ በጣም አስፈላጊ ወሳኝ ነጥቦች እነሆ:

ጥቅማጥቅሞች እና ብቁነት

በክፍል 529 እቅዶች ዙሪያ የብቁነት ህጎችን እንደ Roth IRAs ካሉ ሌሎች የቁጠባ ተሽከርካሪዎች በበለጠ ለዘብተኛ ናቸው.

ማንኛውም ሰው ለሴክሽን 529 እቅድ አስተዋፅዖ ሊያደርግ ይችላል, ምንም ያህል ገንዘብ ቢሰሩ; ሆኖም ግን, የአሜሪካ የስጦታ ግብር እገዳዎች መገንዘብ አለባቸው, እንዲሁም ትላልቅ ስጦታዎች በመጨረሻ የንብረት ግብርን እንዴት ሊጎዱ እንደሚችሉ መገንዘብ አለባቸው.

ለወላጆች እና ሌሎች ለኮሌጅ ወጪዎች ገንዘብ መጨመር ማገዝ የሚፈልጉ እነዚህ የግብር አወጣጡን የኢንቨስትመንት አካውንት የሚጠቀሙት, የእነዚህ ንብረቶች መጨመር ማንኛውም ከፌዴራል እና ከስቴት የገቢ ቀረጥ ነፃ መሆኑን በማወቅ ነው.

ብቃት ላላቸው የከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች ጥቅም ላይ የዋሉ ወጪዎች ከፌደራል የገቢ ግብርዎች ነጻ ናቸው. 33 አገራት እና የዲስትሪክት ኦፍ ኮሎምቢያ ከመንግስት ወጪዎች ላይ ታክስን ይከፍላሉ, አንዳንድ ማበረታቻዎችን ያቀርባሉ.

ማሰራጫዎች

የሴክሽን 529 አካውንት ሲከፈት, ወላጅ ወይም የባለቤት ባለቤቱ ተጠቃሚዎችን ለመምረጥ ይጠየቃል. ይህ "የተመደበ ተጠቃሚ" አብዛኛውን ጊዜ ኮሌጅ የሚገቡ ተማሪ ነው.

ለአንደኛው ተጠቃሚ የሚሰጠውን ወጪ የሚሸፍነው ገንዘብ ሂሳቡ ከሂሳቡ ከተሰራ, የመጀመሪያው ኢንቨስትመንትን ለማሳደግ ምንም ዓይነት ግብር አይጨምርም. የትምህርት ወጪዎች በክፍል 529 እቅዶች ውስጥ በሰፊው የተገለጹ እና እንደ ዩኒፎርም, መፃህፍት, እና መጓጓዣ የመሳሰሉትን ነገሮች ሊያካትቱ ይችላሉ.

የትክክለኛነት መስፈርቶች እንደ ብቁነት የማይታሰቡ ከሆነ የፌደራል ግብር ቀረጥ በስርጭት ኢንቬስትሜንት እድገት ላይ የተጣለ እና 10% ቅጣትን ሊያስከትል ይችላል.

የባለቤትነት ተለዋዋጭነት

አንድ የታወቀ ተጠቃሚ ለኮሌጅ የማይሄድ ከሆነ, ወይም ገንዘብ ጥቅም ላይ ካልዋለ, ወላጅ ወይም ባለ ሂሳብ ባለቤቱ ተጠቃሚውን መለወጥ ይችላል, ለምሳሌ ለአያት ወይም ለጓደኛ. የ IRS ደንቦች በጣም ተለዋዋጭ እና ተጠቃሚው ወደ ማንኛውም የቅርብ የቤተሰብ አባል, እንዲሁም የዋናው ተጠቃሚ ዘውድ እንዲለወጥ ይፈቅዳሉ.

በፋይናንስ ድጋፍ መስፈርቶች ላይ ተጽእኖዎች

የሴክሽን 529 አካውንት በአጠቃላይ የወላጅ ንብረት እንደሆነ ይቆጠራል ይህም ማለት 5.6 በመቶ የሚሆነው ዋጋ ለኮሌጅ እንዲውል ይጠበቃል. ይሄ በ UGMA / UTMA የጥበቃ ደንቦች ላይ የ 20% ንብረቶችን ወደ ኮሌጅ ለመውሰድ የሚያስፈልጋቸው በከፍተኛ ደረጃ ጥቅም ያመጣል.

ክፍል 529 አቅራቢዎች

የእያንዳንዱ የክፍለ-ግዛት 529 እቅድ ትንሽ ነው, እና ብዙ ክፍለ ሀገሮች የተለያዩ የንብረት አስተዳዳሪዎች የሚጠቀሙት በገንዘብ እሴቶች ላይ ነው. የኢንቨስትመንት አማራጮችዎ በእያንዲንደ በተሇየ እቅዴ ሇአቅራቢው በኩሌ የተሰሩት ናቸው. በማንኛውም ግዛት ኮሌጅ ለመሄድ ማንኛውንም ፕላን ቢጠቀሙም, የአንዳንድ የክልል የግብር (ታክስ) ጥቅሞች በእርስዎ ላይ ተፈጻሚነት ይኖራቸዋል ወይም አያካትት.

ማጠቃለያ

ክፍል 529 የኮሌጅ ቁጠባዎች እቅድ ለወላጆች እና ለሌሎች ለሚወዱት ሰው ትምህርት ማዳን ይፈልጋሉ በሚል ዝርዝር ውስጥ መሆን አለበት.

ግንዛቤ የሚያስፈልጋቸው አንዳንድ ደንቦች ቢኖሩም, የእነዚህ ዕቅዶች የግብርት ጥቅሞች እና የባለቤትነት ማስተካከያነት ጊዜን ለጊዜው መዋዕለ ንዋያቸውን ጥሩ ያደርገዋል. በተጨማሪም, በዛ ደረጃ ላይ እየተራመዱ ያለዎትን ተማሪ እና የተመራቂነት ዲግሪ (ዲፕሎማ) መምጣት ሲያገኙ እርካታ ያገኛሉ.