የ 529 እቅድ መርሃግብር ማንሳት ውስብስብ አይደለም
ለ 529 የኮሌጅ ቁጠባ እቅድ እቅድ ለማውጣት ጠቃሚ መሣሪያ ሊሆን ይችላል.
እነዚህ እቅዶች ከህፃኑ ጀምሮ እስከ ኮሌጅ ለመቆረጥ የሚያስከብር ግብር ጥቅም አለው. የ 2017 የግብር ዋጋዎች እና የሥራ ሕግ ሕግ በቅርብ ጊዜ ለ 529 እቅዶች መመሪያዎችን አስፋዷል, ይህም ከግል ወይም ከሃይማኖታዊ አንደኛ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ወጪዎች ወላጆች በየዓመቱ ወደ $ 10,000 ለመሸሽ ያስችላል.
ነገር ግን ተማሪዎ እነሱን ወክሎ በ 529 እቅድ ውስጥ ያጠራቀሙትን ገንዘብ ሁሉ የማይጠቀም ከሆነ ምን ይሆናል? ወይም ደግሞ ኮሌጅ እንዳይገቡ ቢመርጡስ? ከተመጣጠነ ትምህርት ወጪዎች ውጪ ለሆነ ማንኛውንም 529 የቁጠባ ዕቅድ ማውረድ በ 10 በመቶ ቅጣሚ እና መደበኛ ገቢ ግብር ይጣልበታል. ይሁን እንጂ የታክሶን ንክኪ በማስቀረት ረገድ የፕሮግራሙን ተጠቃሚ ተጠቃሚ መለዋወጥ ይቻላል.
529 የተጠቃሚዎች ህግን ይለውጡ
የውጭ ገቢ አገልግሎት (IRS) 529 የቁጠባ እቅድ ተጠቃሚውን ለመለወጥ ልዩ መመሪያዎች አሉት. እንደ እድል ሆኖ, ለውጡን ማድረግ ከልክ በላይ ውስብስብ ሂደት አይደለም.
ሊታወቁ የሚገባዎት በጣም ጠቃሚው ነገር አዲሱ የተመደበለ ተጠቃሚ ብቃት ያለው ግለሰብ መሆን አለበት. ብቃት ያለው ግለሰብ የአመልካች ቤተሰብ አባል ነው. እነኚህን ያካትታል:
- የትዳር ጓደኛቸው
- አማቶቻቸው አማችን, አማች, አማች ወይንም አማችን ጨምሮ አማቶቻቸው አማኞች ናቸው.
- የእንጊሊዘኛ ህፃናት ልጆቻቸውን, ልጆችን ወይም የጉዲፈቻ ልጆችን ያደጉ
- የእህት እና እህት ልጆቻቸውን ጨምሮ ወንድሞቻቸውና እህቶቻቸው
- የእነርሱ ዘመድ ወይም የወንድም ልጆች
- አክስቶችና አጎቶች
- የመጀመሪያ የአክስት ልጆች
ያስታውሱ, እንደ የመለያ ባለቤቱ እርስዎ ተጠቃሚ አይደላችሁም. ነገር ግን, ለሌላ ሰው 529 የዕቅድ ቁጠባዎችን እያስተላለፉ ከሆነ, ወደፊት ለሚቀጥለው ተጠቃሚ ለመሆን እራስዎን ወይም ባለቤትዎን መምረጥ ይችላሉ. ልጅዎ የእንጀራ ወላጅ ካለው እነርሱን እንደ ተጠቃሚነት ሊቆጠሩ ይችላሉ.
አዲሱ ተጠቃሚ የአሮጌው ተጠቃሚ ቤተሰቦች አባልነት መስፈርቶችን እስካሟለ ድረስ ምንም የታክስ ቅጣት አልተነሳም. ነገር ግን, ለ 529 ቤተሰብን ለማያያዝ ለማንኛውም ሰው እያስተላለፍክ ከሆነ, እንደ ያልተሟላ ሂሳብ ይቆጠራል. በዚህ ሁኔታ ውስጥ የ 10% ቅጣትና መደበኛ ገቢ ግብር ይወሰናል.
የ 529 እቅድ ተጠቃሚን እንዴት መቀየር እንደሚቻል
የፕሮጀክቱ አስተዳዳሪን ለ 529 የአጠቃላይ ተጠቃሚነት ማዘጋጀት እንደ ተገቢው የወረቀት ስራ መሙላት ቀላል ነው. ስምዎን እና የማኅበራዊ ዋስትና ቁጥርዎን, እንዲሁም የአሁን እና የአዲስ ተጠቃሚዎችን ስም እና የማኅበራዊ ዋስትና ቁጥሮችዎን ማቅረብ አለብዎት. በሁለቱ ተጠቃሚዎች, ማለትም በሚለወጡበት የገንዘብ መጠን, እነዚህ ገንዘቦች ወደሌሎች ሊተላለፉ እና እንዴት መዋዕለ ንዋያቸውን እንደሚጠቀሙበት ማሳየት አለብዎት.
ተመሳሳዩን ተጠቃሚ አሁን ባለው ሂሳብ ላይ ለመቀየር ወይም አዲስ 529 እቅድ ለመመሥረት አማራጭ አለዎት, ይህም ለአዲሱ ተጠቃሚዎ ዝውውሩን የሚያስተላልፈው ነው. ከአንድ 529 ዕቅድ ገንዘብ እየወሰዱ እና ወደ ሌላ ከሆነ, አሁን ያለው ፕላን አስተዳዳሪ ለእርስዎ የገንዘብ ልውውጥ እንዲጠናቀቅ ማድረጉ የተሻለ ነው. ከ 529 ዕቅድ በቀጥታ ለማሰራጨት እና በ 60 ቀናት ውስጥ ወደ አዲሱ ዕቅድ ማሸጋገር ካልቻሉ, ግብይቱ ብቁ ያልነበረ የግብር ማቅለያ ሆኖ ይቆጠራል.
ተጠቃሚዎችን መቀየር ስሜትን ያመጣል
ከኮሌጅ ትምህርት ቁጠባ ዘዴዎች በተለየ መልኩ የቨርደል የትምህርት ቁጠባ ሂሳብ 529 እቅዶች ምን ያህል ጊዜ መቆጠብ እንደሚችሉ የጊዜ ገደብ አይሰጡም. ከከቨርዴል ESA ጋር ለምሳሌ, ባለ ሙሉ ፈታኝ 30 ኛ የልደት በዓላትን በሙሉ ማውጣት ይኖርብዎታል. አለበለዚያ, ከማንኛውም ቀሪ ገንዘብ ላይ ከባድ የግብር ቅጣት ያስከትላል.
በ 529 ዕቅድ ላይ ተጠቃሚዎችን ለመቀየር ማስተዳደር ታክስን ብቻ ላለመክፈል ብቻ ሳይሆን ታክስ-ተኮርዎ ላይ በሚያደርጓቸው ነገሮች ላይ እዳዎ እንዲቀጥል ያስችለዋል. ለምሳሌ, ልጅዎ, ለምሳሌ, በ 529 ዕቅድዎ ላይ $ 20,000 በዲሲ ኮሌጅ ከተመረቁ, ለጊዜያዊነት እራስዎን እንደ ጥቅማጥቅም በመደወል እና በመደበኛው መዋጮ ገቢ ማድረግ ይችላሉ. አንዴ የራሳቸው ልጅ ካገኙ በኋላ ዕቅዱን ወደ እርስዎ ማስተላለፍ ይችላሉ. እስከዚያ ድረስ, ሂሳቡ በመደበኛ መዋጮዎ እና በርስዎ ኢንቨስትመንት አማካኝነት በሚመነጩት ሂሳቦች በመጠኑ መጠን መጠኑ ጨምሯል.
የእርስዎን የኢንቨስትመንት አማራጮች መገምገም ያስታውሱ
በግለሰብ ደረጃ 529 ዕቅዶች እንዴት ገንዘብ መዋዕለ ንዋያቸውን እንዴት ማፍሰስ እንደሚቻል መጠን በስፋት ሊለያዩ ይችላሉ. ተመራቂዎቹ ወደ ኮሌጅ እድሜ እየቀለሉ ሲሄዱ እነዚህ ገንዘቦች በጊዜ ብዛት የሚስተካከሉ ቅድመ-እሴት ምደባዎችን ያካትታሉ. ከ 22 ዓመት እድሜ በላይ ለኮሌጅ ዲግሪ ወደ አምስት አመት ሴት ልጅዎ የ 529 አካውንት እያስተላለፉ ከሆነ, የሂደት ምደባዎቻቸው የረዘመውን የጊዜ ሰንጠረዥ እስከ ኮሌጅ እስከሚሄዱት ድረስ እንዲያንፀባርቁ ማድረግ አለብዎት. እና የተለያዩ የገንዘብ መዋጮዎችን በሚመለከቱበት ጊዜ በእያንዳንዱ ዋጋ እና መመለሻዎች መካከል ትክክለኛውን ሚዛን ለማግኘት የእያንዳንዱን ክፍያ እና አፈፃፀም ለመፈተሽ ጊዜ ይውሰዱ.