ቀደምት የጡረታ ፈንዶች ማከፋፈል

ከ IRA ዎች, 401 (k) እና ሌሎች የጡረታ እቅዶች የተከፋፈሉት ሁለት ጊዜ ግብር ሊጣሩ ይችላሉ

በብዙ ጊዜ የግብር ከፋዮች ህይወት ውስጥ ወደ ጡረታ መውጣት ቅድሚያ የሚሰጠው ቅድሚያ ነው, ነገር ግን አንዳንድ ጊዜ ነገሮች ወደ ገንዘብ እንዲገዙ ያስገድዷቸዋል. አንዳንድ ጊዜ ህይወትዎን የተሻለ ለማድረግ ትንሽ ቁራጭ መውሰድ ይፈልጋሉ . ነገር ግን ከእርስዎ IRA, 401 (k) ወይም ሌላ የጡረታ ቁጠባ እቅድ ሲከፋፈል በአጠቃላይ እንደ ግብር መሰብሰብ ገቢ ማድረግ ይኖርብዎታል. ማካካሻው ተጨማሪ የገንዘብ ቅጣት ከ 10 ወይም 25 በመቶ ሊቀጣበት ይችላል.

መሠረታዊ ነገሮች

የተወሰነውን ጊዜ ከማብቃቱ በፊት የስርጭት ቀረጥ የሚከፍሉ ሲሆን ብዙውን ጊዜ 59 ፐርሰንት ነው, ምንም እንኳን ለግብር አንዳንድ ልዩነቶች ቢኖሩም.

ከ 59.5 ፐርሼር በፊት ከመጀመሪያው የጡረታ ሂሳብ (IRA), Roth IRA, 401 (k) , 403 (b), ወይም ሌላ የደመወዝ እቅድ አስቀድሞ ስርጭት ሲቀጡ ቅጣቱ ከቀረጥ ላይ 10% ነው. ታክስ የሚከፈልበት መጠን በታክስ ገቢዎ ውስጥ መካተት አለበት.

በፕሮሴክቱ ውስጥ ለመሳተፍ በመጀመሪያ ላይ በሁለት አመት ውስጥ በሁለት ዓመት ውስጥ ስርጭቱን ከ SIMPLE IRA ስር ከተጠቀሙ ተጨማሪ ታክስ ወደ 25 በመቶ ይጨምራል.

ልዩነቶች

ለእነዚህ ደንቦች ሁለት የተለዩ ልዩነቶች አሉ. የመጀመሪያው የግለሰብ ጡረታ ሂሳቦችን, ባህልን እና Roth IRAs ን ያካትታል. ሁለተኛው 401 (k) እና 403 (ለ) የጡረታ እቅድ ላይ ተጽዕኖ አለው.

ከ IRA ለቀድሞ ስርጭቶች ልዩነቶች የሚከተሉትን ያካትታሉ:

• በአዲሱ የጡረታ ሂሳብዎ ላይ የባለአደራ-አመዳይ ማስተላለፍ በመጠቀም "ቀጥታ መዝለል" ነዎት.

• ክፍያ አይቀበሉም ነገር ግን ገንዘቡን ወደ ሌላ የንብረት ጡረታ ሂሳብ በ 60 ቀናት ውስጥ ሰርጎታል.
• እስከመጨረሻው ወይም ሙሉ በሙሉ አካል ጉዳተኛ ነዎት.
• እርስዎ ሥራ አጥተው እና ለጤና ኢንሹራንስ ወጭዎች ክፍያ ለመክፈል ይጠቀሙበታል.
• ለራስዎ ወይም ለጥገኛ ወይም የልጅ ልጅዎ ለኮሌጅ ወጪዎችዎ ተከታትለዋል.
• ስርጭቱ በህይወት ዘመንዎ ውስጥ "ለሁሉም ክፍሎቹ እኩል ክፍያ" አካል ነው.

• ብቁ የሆኑ የመጀመሪያ ጊዜ የቤት ውስጥ ተከራዮች እስከ $ 10,000 ዶላር ድረስ ማሰራጫዎችን መውሰድ ይችላሉ.
• ከተመጣጣኝ ጠቅላላ ገቢዎ ከ 10 በመቶ በላይ ለሆኑ የህክምና ወጪዎችዎ ከፍለዋል.
• IRS የአርስዎን የጡረታ ሂሳብ ታክስን እዲ እንዲከፍሉ አስገድደዋል.
• ስርጭቱ ያልተጣራ መዋጮ መመለስን ይወክላል.
• ከ Roth IRA ያልተሟላ ማከፋፈል ነበር.

ከ 401 (k) ወይም 403 (b) ዕቅድ ለመጡ የቅድሚያ ክፍያ ማቅረቢያ ዕቅድዎች ልዩነቶች የሚከተሉትን ያካትታሉ:

• የዕቅድ አላማ ተሳታፊ በሞት ወይም የአካለ ስንኩልነት ላይ የተደረጉ ማሰራጫዎች.
• E ድሜዎ 55 ወይም ከዚያ በላይ ነበር E ና ጡረታ ከወጣዎት ወይም ስራዎን ከለቀቁ.
• እርስዎ ዕድሜዎ 50 ወይም ከዚያ በላይ ነዎት, እና እንደ አንድ የመንግስት ደህንነት የህዝብ ሠራተኛ ስራዎን ከስራ ማቆየትዎን ያቆማሉ.
• ስርጭቱ በህይወት ዘመንዎ ውስጥ "ለሁሉም ክፍሎቹ እኩል ክፍያ" አካል ነው.
• ከተመጣጣኝ ጠቅላላ ገቢዎ ከ 10 በመቶ በላይ ለሆኑ የህክምና ወጪዎችዎ ከፍለዋል.
• ስርጭቶቹ በ "ፍቃድ ባለው የውስጥ የፍርድ ቤት ትዕዛዝ" ስር የፍቺ ትእዛዝ ወይም መለያየት ስምምነት ላይ መድረስ ነበረባቸው.
• ከተቀጣሪ የሰራተኛ የባለቤትነት እቅድ የብዙሃን እዳዎችን ተቀብለዋል.
• እነርሱን ለማገገም የሚያግዙ ምንጮችን ነበሩ.
• እነሱ በቂ ብቃት ያለው የመያዣ ወረቀቶች ነበሩ.
• በደረጃ የጡረታ ፕሮግራም ውስጥ ከፌዴራል ዕቅዶች የተከፋፈሉ ነበሩ.

• አውቶማቲክ የመመዝገቢያ ባህሪያት ካለው ዕቅድ የመራቅ ፍቃዶች ናቸው.
• እነሱ ከመስተካከያ ጋር የተያያዙ ማረሚያዎች እና / ወይም ገቢዎች ናቸው.

ለቤት መግዣ መግዛትን ለመሙላት ባለፉት ሁለት ዓመታት የቤት ባለቤት ሊኖርዎ አይችልም እና የጡረታ አከፋፈል $ 10,000 ብቻ ከቅጣት ማስቀረት ይርቃሉ.

የሕክምና ወጪ ልዩ ሁኔታን ለመጠየቅ የግብር ተመላሽዎ ላይ ዝርዝር ማድረግ የለብዎትም.

አንዳንድ መመሪያዎች በ 2016 ተለውጠዋል

የተወሰኑ የመንግስት ሰራተኞች 55 ዓመት እስኪሞላቸው ድረስ ከጡታቸው ወይም ስራቸውን ቢሰሩ ዕድሜያቸው ከ 50 ዓመት ጀምሮ የጡረታ ቁጠባቸውን ሊያገኙ ይችላሉ. እነዚህም የኑክሌር ማቴሪያል መልእክቶች, የዩናይትድ ስቴትስ ካፒቶል ፖሊስ, የጠቅላይ ፍርድ ቤት ፖሊስ እና የዲፕሎማቲክ ደህንነት ልዩ ወኪሎች ናቸው. ይህም ከ 50 ዓመት እድሜ በኋላ ከግል አገልግሎት ለሚለዩ ሰራተኞች ከመንግስት ከተሰጣቸው ጥቅማጥቅሞች እና የተወሰነ የዕድገት እቅዶች ክፍያ ጋር አብሮ ይሠራል.

ይህ ለውጥ እ.ኤ.አ. በ 2016 ከ "Tax Types Act of the Protecting Americans" ተብሎ በሚታወቀው በ " Tax Types Act" ውስጥ በተግባር ላይ ይውላል.

የቀድሞ ስርጭት ቅጣትን ሪፖርት ማድረግ

ተጨማሪ ቅናሽ በቀጣይነትዎ 1040 ላይ በቀጥታ ሊለቁ ይችላሉ, ወይንም ቅጹን 5329 መጠቀም ይችላሉ. ምርጥ ምርጫዎ በተለየ የግብር ሁኔታዎ ላይ ይወሰናል. በአጠቃሊይ, ሇአንዴ የማይካተቱትን በአንዴ ሊይ ሇመግሇጽ ብሇው ቅዴሚያ ስሇሚያስፈሌጉ ተጨማሪ የገቢ ቅጣትን በ 5329 ሊይ ታሰሊሊለ እና የጡረታ ዕቅዴዎ በ 1099-R ውስጥ በ 1099-R ውስጥ ያሇውን ሌዩነት የማይመሇከት ሪፖርት ካዯረገ. 7. ሌዩነትዎ በአመሌካቹ በ 1099 -R ቅፅ, ቅጽ 5329 መሙላት አያስፈልግዎትም.