አንድ IRA በተወሰኑ ግብር መክፈያዎች ላይ የቁጠባ ሂሳብ ነው
የተለያዩ በርካታ IRA ዎች ዓይነቶች አሉ እና እያንዳንዱ የራሱ የግብ ማዛመጃዎች እና የብቁነት መስፈርቶች አሉበት.
ባህላዊ የግል ጡረታ ሂሳቦች
የአንድ ባህላዊ IRA ጥቅሞች የሚከተሉትን ያካትታል:
- ለተለመደው IRA ገንዘብ ሲያዋጡ የታክስ ቅነሳን መጠየቅ ይችላሉ. ይህ ቅናሽ የታክስ ገቢዎን ይቀንሰዋል, ስለዚህ የመጨረሻው ውጤት በመለያው ውስጥ ያስቀመጡት ገንዘብ ላይ የገቢ ግብርን አይከፍሉም ነው.
- የተጣራ ትርፍ ግብር ከፋዮች ናቸው. በእርስዎ ዓመታዊ የግብር ተመላሽ ላይ ከ IRA ማስገባት, ወራሾችን, ወይም የካፒታል ትርፍዎችን ማካተት አይኖርብዎትም.
- ገንዘቡን በሚወስዱበት ጊዜ ከ IRA የተሰበሰበው ገቢ በታክስ ገቢዎ ውስጥ ይካተታል. እንደ መደበኛ ገቢ ታክሲ ነው. ለእርዳታዎ ቀረጥ ግብርን በሚቀንሰው ዛሬውኑ በሚያገኙት ገንዘብ ቀረጥ እየከፈሉ ነው. ብዙ ጡረተኞች እራሳቸውን ከሚሠሩበት እና ከሚቀበሉበት ጊዜ በታች በሚገኙ ዝቅተኛ የግብር ማቆሚያዎች ውስጥ እራሳቸውን ያገኛሉ, ስለዚህ በዚያ ገንዘብ ላይ የታክስ ቀረጥ እየጨመረ መጥቷል.
አሁን, ለጭቆና:
- ጡረታ ከመውጣታቸው በፊት የተወሰነውን ማቆም እንዳለበት ካወቁ ብቻ ገንዘቡን ለመክፈል ብቻ አይከፍሉም. እንዲሁም 59 ፐርሰንቱ ከመክፈትዎ በፊት ገንዘቡን ካወጡ ከ 10% ቅናሽ ክፍያ ጋር በዚያው የቅድሚያ ስርጭት ላይ ይከፍላሉ.
- እድሜዎ 70 ፐርሰንቱ በሚያገኝበት ዓመት በመጀመር ከተለመደው IRA ገንዘብ ማውጣት ይኖርብዎታል. ቢያንስ ቢያንስ የሚያስፈልገውን አነስተኛ ስርጭት ወይም "RMD" መውሰድ አለብዎት; ወይም ደግሞ ገንዘቡን ባላስመለሱት ምክንያት መደበኛውን የገቢ ግብር የማይከፍሉ የ RMD መጠን 50% የኤክስፐር ቀረጥ ይጎዳሉ.
- ለማን እንደተለመደው የ IRA አስተዋፅኦዎች ማን እንደሚቆረጥ አንዳንድ ገደቦች አሉ. እርስዎ ወይም የትዳር ጓደኛዎ በስራ ቦታ በጡረታ ዕቅድዎ የተሸፈኑ ከሆነ, ቅናሽዎ የተገደበ ሊሆን ይችላል ወይም ከእርስዎ መዋጮ ውስጥ ጨርሶ ላይቀንስ ይችላል.
ያልተገደበ ባህላዊ የግል ጡረታ ሂሳቦች
ያልተበረከተ IRA ባህላዊ IRA ነው, ነገር ግን መዋጮዎች ግብር አይቀነሱም ማለት አይደለም. ይህ ምንድነው ምንድነው? የተቆራጭ ገንዘብ ወረቀቶችን እስከሚወስድበት እስከሚጀምር ድረስ እስከ አሁን ድረስ ተቀማጭ ገንዘብ ታሳቢ በማድረግ እስከ አሁን ድረስ በታክስ ላይ ነፃ የሆነ ግብር ይከፍላሉ. የእድገት ክፍል እንደ መደበኛ ገቢ ታክሲ ነው.
ብዙውን ጊዜ ሰዎች በተወሰነ የፋይናንስ ሁኔታ ውስጥ ሲገኙ ያልተበረከተ አይ IRA መርጠው ይመርጣሉ:
- እነሱ በአሠሪያቸው አማካይነት የጡረታ ዕቅድ ይሸፍናሉ, እና
- የገቢዎ ገቢ ባላቸው የተለመዱ IRA ድጎማዎች ላይ ለመክፈል ብቁ ለመሆን እና
- በ Roth IRA ለመደገፍ ብቁ አይደሉም, እና
- በታክስ-ዘግይቶ መለያ ውስጥ ወደ ጡረታ ጡረታ ተጨማሪ ገንዘብ ማዋጣት ይፈልጋሉ.
በማይቀየር IRA እና በተለምዷዊ IRA መካከል ዋነኛው ልዩነት የመጀመሪያው መዋጮ ግብር ቀረፃ ነው.
በተለምዷዊ IRAዎች ላይ የሚተገበሩ ሌሎች ደንቦች እዚህም ይተገበራሉ. በቀድሞው ስርጭቶች ላይ የ 10 በመቶ የደረሰ ከፍተኛ ቅናሽ አሁንም አለ, እናም የመለያው ባለቤት ዕድሜው 70 ½ በሆነበት ጊዜ ስርጭቱ መጀመር አለበት.
Roth የግል ጡረታ ሂሳቦች
Roth IRA ከግብር ነጻ የሆኑ ቁጠባ እና ማከፋፈልን ያቀርባል. እንደ ተለምዷዊ IRA በተለየ, እርስዎ ባቀረቧቸው ጊዜ ላይ ለእርዳታዎ ቅናሽ አይሰጥዎትም. ይሄ እነዚህን ሂደቶች ከተጣራ IRA ዎች ጋር ተመሳሳይ ያደርገዋል, ነገር ግን ህትመቶች እንዴት ግብር መክፈል እንዳለባቸው ልዩ ልዩነቶች አሉ.
የ Roth IRA ቁልፍ ገጽታዎች የሚከተሉትን ያካትታሉ:
- ገንዘቦች ግብር አይቀንስም አይደሉም
- በ Roth IRA ውስጥ ያሉ ተቀማጭ ሂሳቦች ገቢ እና እድገት ላይ የገቢ ግብር መክፈል የለብዎትም
- ከ Roth IRA ማሰራጫዎች የተወሰኑ ቅድመ ሁኔታዎችን ካሟሉ ሙሉ በሙሉ ከቀረጥ ነጻ ናቸው.
- ምንም እንኳን በስራ ቦታ የጡረታ እቅድ ቢሸፈን እንኳን ለ Roth IRA አስተዋፅኦ ማድረግ ይችላሉ
- Roth IRAs የተወሰነ የገቢ ገደቦች አሉት
- አስፈላጊ የሆኑ ዝቅተኛ ስርጭት ደንቦች ለ Roth IRAs አይተገበሩም
IRA የተደነገጉ ገደቦች
ለዓመታዊው IRA ወይም Roth IRA በየዓመቱ ለትራንስፖርት ሊሰጥ የሚችለው ጠቅላላ መጠን ከ 2017 ጀምሮ እስከ 5 ሺህ ዶላር ብቻ የተገደበ ነው. ይህ ገደብ ከ 2013 ጀምሮ በነበረው $ 5,000 ገደማ ላይ ሲጨምር ይህ መጠን አልተቀየረም. በ 2012 ዓ.ም.
ነገር ግን 50 ዓመት ወይም ከዚያ በላይ ከሆነ እስከ $ 1,000 ድረስ ተጨማሪ አስተዋጽዖ ማበርከት ይችላሉ . ይህ "መደባበሪያ" አስተዋፅዖ በመባል ይታወቃል እናም ከዓመት ወደ አመቱም ተመሳሳይ ነው.
እነዚህ የአቅርቦት ወሰኖች በተለምዷዊ, ያልተማሩ እና Roth IRA አይነቶች ላይ ተፈጻሚ ይሆናሉ. በሁለቱም ባህላዊ IRA እና Roth IRA መዋጮ ለመደገፍ ከፈለጉ ለእያንዳንዱ ለእያንዳንዱ የገንዘብ መዋጮ አስተዋጽዖ ማዋጣት ይችላሉ ነገር ግን የተጣመረ አጠቃላይ ከዓመታዊ ገደቡ ሊበልጥ አይችልም. ለምሳሌ, ወደ $ 2,750 ዶላር ወደ ባህላዊው IRA እና ሌላ $ 2,750 ወደ Roth IRA ማስገባት ይችሉ ይሆናል.
ቀለል ባለ ሰራተኛ ጡረታ የግለሰብ ጡረታ ሂሳብ
SEP IRAs የቡድን የጡረታ ዕቅድ ዓይነት ናቸው. አሠሪ የ SEP IRA ዕቅዱን ያስቀምጣል ከዚያም በ SEP IRA ውስጥ ለተቀመጠው ባህላዊ IRA አስተዋጽኦ ያደርጋል. እነዚህ ዕቅዶች በራሳቸው ሥራ ላይ የተሰማሩ ሰዎች ናቸው, ምክንያቱም በመደበኛ IRAዎች ውስጥ ከፍተኛ መዋጮዎች እንዲከፍሉ ስለሚፈቀድ ነው. አለበለዚያ የ SEP IRA ዎች ከተለምዷዊ IRA ዎች ጋር ተመሳሳይ በሆነ መልኩ ይሰራሉ. ድጎማዎች ከቅድመ-ታክስ ዶላሮች ጋር ይሠራሉ, ስርጭቶች እንደ መደበኛው ገቢ ይመለከታሉ, እንዲሁም ቀደምት ስርጭቶችን ለመውሰድ ቅጣቶች አሉ.
ለሠራተኞች የተቆራጭ የማበረታቻ ዕቅዶች
ቀላል የሆኑ IRAዎች የቡድን ጡረታ እቅድ ቅጽ ነው. ከ 401 (k) ወይም የጡረታ አቅድ ለማቀናጀት ቀላል ናቸው, ነገር ግን ከሌሎች የቡድን እቅዶች ይልቅ ዝቅተኛ አስተዋፅ ማውጣትን ያቀርባሉ. ቀላል የሆኑ IRAs ቀሪዎች ከታክስ አበልዎ ከአሠሪዎ ጋር ተመሳሳይ ማበረታቻዎችን እንዲያደርጉ ይፈቅዱልዎታል. ስርጭቶች እንደ መደበኛ ገቢ ታክለዋል, እናም ለቀድሞ ስርጭቶች ቅጣቶች አሉ.
መዋጮዎች መደረግ አለባቸው
በዓመቱ ውስጥ በማንኛውም ጊዜ ለ IRA ገንዘብ ማዋጣት ይችላሉ. ዓመቱ ካለቀ በኋላ በሚቀጥለው ወር የግብር ጊዜ ውስጥ መዋጮ እስካላደረገ ድረስ ለቀዳሚው አመት IRA አስተዋፅኦ ማድረግ ይችላሉ. ይህ ማለት ለግብር አመት 2017 ኤአርኤጀር የሚያጠናቀቅበት የመጨረሻው ቀን ሚያዚያ 17 ቀን 2018 ነው.