የተገነዘቡ IRA ህጎች ማወቅ አለብዎት

ስለ አንድ IRA ከውጭ መቀበል ማወቅ ያለብዎ ነገር

በስታትነት, በተወላጅ በሚገኘ IRA ውስጥ ገንዘብን የወለቁ (ወይም ሊወርዱ የሚችሉት) በጣም የተለመደው ምክንያት የቤተሰብ አባል ወይም ጓደኛ ሲሞት የአክሲዮኖችን , የዱቤዎችን , የጋራ ድጎማዎችን , ETFs , ሪፈቶች , ጥሬ ገንዘብ, እና ሌሎች በግብር ቀመር ውስጥ በህይወት ዘመናቸው ውስጥ ያገኙትን ሌሎች ንብረቶች ያገኛሉ. በ IRA ውስጥ ገንዘብ እንዳወገዙት ብዙ ሰዎች ሁሉ, ብዙ ጊዜ የሚጠየቁ ጥያቄዎች አሉ. ምን ማድረግ አለብዎት?

በወረዛቸው IRAዎች ደንቦች ምንድን ናቸው? የግብር ቀመሮች? ጥቅሞቹ ምንድን ናቸው?

በሚቀጥሉት ጥቂት ደቂቃዎች ውስጥ, በዚህ ጽሑፍ መጨረሻ ላይ, በወረወር IRA የመሬት ስርዓቶች ላይ የበለጠ የመተማመን ስሜት እንዲያድርብዎት በመጽሔቱ መጨረሻ ላይ እነዚህን ጥያቄዎች ሁሉ እንመለከታቸዋለን. በአንደኛው እይታ ላይ ሊያስገርምዎት ከሚችለው በላይ አስፈሪ ወይም ግራ የሚያጋባ አይደለም, ነገር ግን የተሳሳቱ ውጤቶችን ከሚያስከትላቸው አማራጮች ጋር አሁንም ከአማራጭ አማራጮች ጋር መሄድዎ በጣም አስፈላጊ ነው.

እርስዎ የተረከቡትን IRA እርስዎ የሚይዙት በታዳጊው ላይ ባለትዳር ነኝ

መቀጠል ከመቻልዎ በፊት ሁለት ጥያቄዎችን መመለስ ያስፈልግዎታል.

1. አንተ IRA ን እንደ ውርስ ከተተውህ ሰው ጋር ትተጋለህ?
2. የ IRA አርኪታን ቢያንስ እድሳት እንዲፈጠርበት እድሜ ደርሶት ነበር?

ቀላል ነው, ትክክል? ከላይ ለተዘረዘሩት ጥያቄዎች መልስ በሰጠዎት መልስ ላይ የተመሰረቱ የተለያዩ ሁኔታዎችን እንመልከት.

የተወረሰው IRA ትዕይንት አንድ-ለሁለቱም ጥያቄዎች መልስዎ ከሆነ - እርስዎ የተጋቡ እና የትዳር ጓደኛዎ አስገዳጅ (እስከ 70.5 አመት) አስገዳጅ የሆነ እድሜ ላይ ደርሶ ነበር, ብዙ አማራጮች አለዎት-

1. የወረደውን IRA እንደ እርስዎ የራስ IRA አድርገው ይያዙ, አሁን ባሉዎት ጡረታ ሒሳቦች ላይ በመጨመር እና ገንዘቡን በሙሉ እራስዎ እራስዎ አስቀምጠው እንደነበረው.

1. የራስዎ የአሁኑን ዘመን እና ልዩ የአገር ውስጥ ገቢን (IRS) ሰንጠረዥን በመጠቀም IRA ቀሪ ሂደቱን ያሰራጩ.
2. ልዩ IRA ሰንጠረዥን በመጠቀም IRA ቀሪ ሒሳብ ያቅርቡ
   1. የትዳር ጓደኛዎ ዕድሜው / ዋ በተወለደበት አመት / ዋ በተወለደበት ቀን /
   2. የሚያልፉበት የሕይወት ዘመን ከ 1 ዓመት ለሚበልጥ ጊዜ የሚቀንሱ ከሆነ, ልክ በሕይወት እንዳሉ ኖሮ, እና
   3. ቢያንስ ለሞት ዓመት የሚፈለገው ቢያንስ ዝቅተኛ ስርጭት ነው.

የተወረሰው IRA ትረካ ሁለ (IIRA) ለሁለቱም ጥያቄዎች አዎ የሚል መልስ ከሰጡ ነገር ግን ሌላውን አልነበሩም - ትዳር የነበራችሁ ቢሆንም ግን የትዳር ጓደኛዎ ያላገኘች ቢሆንም እድሜው ዝቅተኛ እንዲሆን የተጠየቀበትን እድሜ ላይ ደርሶ ሦስት አማራጮች አለዎት-

1. የወረደውን IRA እንደ የእርስዎ የግል IRA አድርጎ ያክብሩት, አሁን ባሉት የጡረታ ሂሳቦችዎ ላይ በመጨመር እና ገንዘቡን በሙሉ እራስዎ እራስዎ አስቀምጠው እንደነበረው አድርገው ያስቀምጡ.
2. ገንዘቡ በ IRA ግብር ቀረጥ ላይ ከ 5 ዓመት በላይ አያይዘው. የትዳር ጓደኛዎ ከሞተ በ 5 ኛው ዓመት ማብቂያ ላይ ሁሉንም መልቀቅ ይኖርብዎታል.
3. በየአመቱ የትዳር ጓደኛዎን እድሜ በመጠቀም ልዩ IRA ሠንጠረዥን በመጠቀም IRA ቀሪ ሂሳብን ያከፋፍሉ.

ስርጭቱ ዋናው ባለቤት (ባለቤትዎ) እስከ 70.5 ዕድሜ ድረስ እስኪያልቅ ድረስ መጀመር የለባቸውም. የትዳር ጓደኛዎ ከእርስዎ በዕድሜ ትንሽ ከሆነ, ይህ ተጨማሪ ተጨማሪ የታክስ አመታትን ገቢ ሊያገኙበት የሚችሉ እና አሁን በሕይወትዎ የነዱት እድገቶች ቢኖሩዎት ይደሰታሉ.

የተወረሰው IRA ትዕይንት ሶስት (III) ለዋናው ጥያቄ እና ለሁለተኛው ጥያቄዎ ምላሽ ከሰጡ - እርስዎ ከ IRA ባለቤቱ ጋብቻ አልፈፀሙ እና አስገዳጅ የሆነ ስርጭት የሚያስፈልግበት ዕድሜ ላይ ደርሰዋል, ከዚያም ልዩ IRA ሰንጠረዥን በመጠቀም ከሚከተሉት መመሪያዎች ውስጥ አንዱ

1. እድሜው ከዛ በታች የሆነ 1. እድሜዎን ወይም 2. እድሜው / ዋ በተወለደበት ቀን የልደት ቀን / ኦርጅናኑ ዕድሜ ላይ /
2. ዋናው ባለቤት ከሞቱ በኋላ ዓመቱ መጨረሻ ላይ ዕድሜዎን ይግለጹ.
3. የበርካታ ተጠቃሚዎችን እድሜ እጅግ ረጅም ዕድሜ መጠቀም.

ለቀጣዩ አመት የመጀመሪያ የኑሮ ዕድሜ መቀጠል ያስፈልግዎታል. በዚህ ሁኔታ ውስጥ, ባለቤት በሚሞትበት ዓመት ባለቤት የወሰነውን አነስተኛ ስርጭት መጠን መውሰድ ይችላሉ.

የተወረሰ IRA ትረካ አራተኛ- ለሁለቱም ጥያቄዎች መልስ ካልሰጡ - ከ IRA ባለቤት ጋር አልጋቡም እና አያውቁም, ግን አነስተኛ እድሜዎችን እንዲወስዱ የተጠየቀበትን ዕድሜ ላይ ደርሰዋል, የሚከተሉትን ማድረግ ይችላሉ-

1. ሙሉውን የ IRA ቀሪ ሂሳብ በ 5 ኛው ዓመት መጨረሻ ላይ ከመጀመሪያው ባለቤት ሲሞት የሚኖረውን ተጨማሪ 6 ዓመት ተጨማሪ የግብር ማቀናበሪያ ማከል ነው.
2. በባለፈው ዓመት አመት ዕድሜዎን እየተጠቀሙበት ባለው አመት ላይ ዕድሜን በሚጠቀሙበት ጊዜ በ IRA ቀሪው መጠን ያከፋፍሉ.

የተወረሰ IRA ስነ-ስሪት 5: IRA ወደ ንብረትነት የተተወ ከሆነ, የተወሰኑ የመተዳደሪያ ፈንድ ዓይነቶች, የበጎ አድራጎት ድርጅቶች, ወይም በተወሰኑ ምክንያቶች የመብቶች ተጠቃሚ አልነበሩም, እና የመጀመሪያዋ IRA ባለስልጣን የሚያስፈልገውን ዝቅተኛ ክፍያ እንዲያደርግ በሚገደድበት ዕድሜ ላይ ነበር. ዋናው ባለቤት በሚሞቱበት ቀን የልደት ቀን በሚሆንበት ጊዜ አንድ ልዩ IRA ሰንጠረዥ መጠቀም ያስፈልግዎታል. ከዚያ በኋላ ለሚቀጥለው አመት የመጀመርያው የመጠባበቂያ ዕድሜ በ 1 ዓመት መቀነስ አለብዎ እና ለሞት ዓመት የሚፈልገውን አነስተኛ ስርጭትን መውሰድ ይችላሉ.

የተወረሰው IRA ታሪክ ቅደም ተከተል VI: IRA ወደ ርስቱ ከተተወ, የተወሰኑ የልገታ መዋጮ ዓይነቶች, የበጎ አድራጎት ድርጅቶች, ወይም በተወሰኑ ምክንያቶች የመብቶች ተጠቃሚ አልነበሩም እናም የመጀመሪያዋ IRA አርቲስት ወጣት ለመሆን አላስፈላጊ / የተከፋፈለው IRA በግብር ልክን እስከሚቀጥለው ዓመት ድረስ እስከ 5 ኛው ዓመት ድረስ መቆየት ይችላሉ, ይህም ከ 6 ዓመት ተጨማሪ ቀረጥ ነፃ በሆነ ድብልቅ የሚያገኙትን በወቅቱ በሚሰጠው ትክክለኛ ቀን የመጀመሪያው ባለቤት ሞተ.

የተወረሰው የ IRA ሚዛኖች የረጅም ጊዜ ጥፋት አያገኙም

የ IRA ሚዛን በአብዛኛው በአብዛኛዎቹ ሁኔታዎች ውስጥ በአብዛኛው በዝቅተኛ ሰባት ቁጥሮዎች ውስጥ ከአበዳሪዎቹ አያልፍም. ለምን? ምክንያቱ ህብረተሰብ የጡረታ ሀብትን እንደ የቀድሞ የጡረታ አሠራር እንደሚጠብቅ ሁሉ ታዲያ የግብር ከፋይ ከሆኑት የጋምቤላ ሰዎች ጋር የኑሮ ዘመድ የሌለባቸው ሰዎች ናቸው. ማንም ሊጠፋ ከሆነ, በአብዛኛው ጊዜ ብድሩን ለማስፋት ይመርጥ የነበረው አበዳሪዎቹ መሆን አለባቸው.

ለረጂም ጊዜ የተገኘው የ IRA ዕዳዎች እንደ IRA ተመሳሳይ ሁኔታ ተካሂደዋል, ባለሃብቶች እራሳቸውን እንደ ተጨባጭ ሁኔታ እንዲገነዘቡ አድርጓቸዋል. ይሁን እንጂ እ.ኤ.አ. ሰኔ 2014 የዩናይትድ ስቴትስ ጠቅላይ ፍርድ ቤት ክላርክ ቪ. ራሜርክ እንደገጠመው በአበዳሪዎች እና በአካባቢያቸው ያሉ የወለድ ተነሳሽነት የአሜሪካን ጡረታ ስርዓትን በአርሶአደሬ የአርሶ አደሮች ገጽታ ላይ ጥልቅ ለውጥ ለማምጣት መቻሉ ነው. (ሂንዲ ሂፍሮን ክላርክ በ 2010 ላይ ለኪሳራ በሰጠ ጊዜ እና ብድር አበዳሪዎች ከአስር አመት በፊት በ 2001 ከአባቷ የተረፈችውን የወረራ IRA ለማጥፋት ሙከራ ሲያደርጉ ነበር.)

ፍርድ ቤቱ እስካሁን ድረስ የተረከቡት IRA ደንቦች እስከ አሁን እንዳረጋገጠው, በኮምዩተርዎ ውስጥ በተጠቀሰው የብር መጠቀሚያ ገንዘብ ውስጥ ለማካካስ ታቅዶ የነበረ ሲሆን, እራስዎ ወደ ባህላዊው IRA ወይም Roth IRA ከሚያስቀምጡት ገንዘብ በተለየ መንገድ ነው.

ልዩነቱ? የ IRA ባለቤቱ ከጋዛዎትና የወረደውን IRA ን ወደ የእራስዎ IRA ለማሸጋገር ከሚፈልጉት አማራጮች ጋር ለመሄድ ከወሰኑ እንደ የራስዎን የጡረታ እሴት (እንደዚሁም ጣፋጭ 10) ዕድሜዎ 59.5 ዓመት ከመሆንዎ በፊት የኩኪስ ማሰሪያውን ከጣሱ ከህጻኑ የሚወጣው መቶኛ ቅጣቶች), ምንም እንኳን እርስዎ ብቁ ከሆኑም እንደዚሁም ለመሄድ የሚያስችሉ መንገዶች ቢኖሩም ).

ትምህርቱ ግልፅ ነው-ትዳር ከሠሩት ገንዘቡ በተወረሰው IRA ውስጥ እንዲቀመጥ አታድርጉ. ይህን ለማድረግ ብልህት እስከሚያስከትል ድረስ ወደ የራስዎ IRA በደንብ ያስቡበት.