ከሁለቱም ዓለምዎች ከሁሉም ምርጦች-የታክስ ቀውስ እድገት እና የታክስ ነጻ ማሰራጫዎች
የማይቋረጥ የአይአይ መሠረታዊ ነገሮች
ያልተቋረጠ IRA አንድ ድጐማ የተወሰነ ገደብ ያለው ሲሆን እንደ ባህላዊ IRA ተመሳሳይ ደንቦች ተገዢ ነው - ልዩነት በግብር ተመላሽዎ ላይ እንዴት አስተዋፅኦ እንደሚኖረው ነው.
ለክትትል አላማዎች የተቀናበረ መዋጮ ያለው አንድ የተቀናበረ IRA ግብርን በተመሳሳዩ IRA ሂሳብ ላይ ሊያደርጉ ይችላሉ. ያልተቀነቀለው መዋጮ ለሌለው የተለየ መዝገብ እንዲከፍቱ እመክራለሁ.
ከግብር ተመላሽዎ ጋር, የዩ.ኤስ. ያቀረቡትን ያልተቀነሰውን መጠን ሪፖርት የሚያደርጉበት ቅጽ 8606 ላይ ማስገባት ይኖርብዎታል. ይህ የእርስዎ መሰረት ይባላል.
ያልተቆራጩ IRAዎች በጣም ውጤታማ የሆኑት አንዱ ጥቅም ከፍተኛ ገቢ ላላቸው ሰዎች ነው. ከፍተኛ ገቢ የሚሰሩ ሰዎች ያልተሰረዘ IRA ዎች ለ Roth IRA አስተዋጽኦ ማድረግ ይችላሉ.
ለ Roth IRA የሚሆን ያልተበረከቱ IRA አስተዋጽኦዎችን በመጠቀም
የ Roth IRA መዋጮ የማድረግ ብቃት የሌላቸው በቂ ገንዘብ ላላቸው ሁሉ, ለ Roth IRA የገንዘብ ድጋፍ መስጠት ይችላሉ. በየአመቱ ያልተቋረጠ IRA ማስገባት እና ከዚያ ያንን ያልተፈቀደ IRA ወደ Roth መቀየር ይችላሉ. የእርዳታዎን የማይቀነሱ IRA ወደ መዋማር ባደረጉት በዚያው አመት ውስጥ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ.
IRA ን ወደ Roth IRA ሲቀይሩ ከተቀየረው በላይ የሆነ መጠን ላይ ቀረጥ ይከፍላሉ. ሌሎች IRA መለያዎች ካሉዎት, የእርስዎ መሠረት በፕሮሮታ ውሁድ በሒሳብ ቀመር ማጤን አለበት.
ለምሳሌ, በባህላዊው IRA 11,000 ዶላር ይስጥዎት, እና ለተለየ IRA ሂሳብ የማይቋረጥ IRA $ 5,500 መዋጮ ያድርጉ.
አሁን በ IRA በጠቅላላው 16,500 ዶላር አለዎት, ከሶስተኛው ሼቄል ያልተቀነቀለ ነው, ሌሎቹ 2/3 ኛ ድግሶችም የተለመዱ ተቀናቃኝ መዋጮዎች ናቸው.
ምንም እንኳን ያለፍቃድ IRA ክፍያን ብቻ መቀየር ቢችሉ, IRS ሁሉንም የእርስዎን የ IRA መለያዎች ጥምረት ይመለከታል - ስለዚህ $ 5,500 ካቀየሩ, ከተቀየረው አንድ ሶስተኛ (1,815 ዶላር ገደማ) ያህል እንደ መነሻ ይቆጠራል. ሌላ ሁለት-ሶስተኛ (ወደ $ 3,685 ዶላር) እንደ መለኪያው ዓመት ታክስ የሚከፈል ገቢ ይወሰናል. (ማስታወሻ: የ Roth መቀየር የግብር ዋጋው በርስዎ Roth IRA ውስጥ ለብዙ ዓመታት ከታክስ ነጻ ከሆኑ በርስዎ ላይ ኢንቬስት ቢያደርጉት የሚከፍሉት አነስተኛ ዋጋ ነው.)
የፕሮ-Rata መሰረታዊ መመሪያን እንዴት ማስወገድ እንደሚቻል
በ 401 (k) ዕቅድዎ ውስጥ ሁሉም የጡረታ አበልዎ ካለዎት የፕሮሮታ-መሠረት ህግ አይቀይርም - ከዚያም በእያንዳንዱ አመት ያልተቋረጠ IRA ዕርዳታ ካደረጉ, ወዲያውኑ ወደ Roth ሲለውጡት, ሙሉ መጠን መለወጥ እንደ መነሻ ተደርጎ ይቆጠራል.
ለምሳሌ, በ 401 (k) እቅድ እና በ IRA ውስጥ $ 300,000 ቢኖርዎት ወዲያውኑ ያልተቋረጠ IRA ን መዋጮ ማድረግ እና ወደ Roth መቀየር ይችላሉ. ሁሉም የተቀነሰ ግብር የተጣራ ገቢ የለውም.
መደበኛውን IRA ዕዳዎች እንደ 401 (k) ዕቅድ በመሳሰሉ የአሰሩ ዕቅድ ወደ እርስዎ ቀስ በቀስ የቅናሽ አይየዝ IRA እቅዶችዎን ከመርሳቱ መውጣት እና ለወደፊቱ የወደፊት በር የ Roth ማሻሻያ ስልትን መጠቀም ይችላሉ. በፕሮ ሮታ የተመሰረተ ነው.
በግብር ማቅረቢያ ቅጾች ላይ የግብር ተመላሽዎን (እና ፎርሙ 8606) ካስመዘሩት ዓመት የግሪንስቶን ሂሳብ ቀሪ ሂሳብ እንዲሰጥ ይጠይቃል, ስለዚህ ዓመቱን ከመጠናቀቁ በፊት በተለምዶ IRAs ውስጥ ወደ 401 (k) እቅድ ማሽከርከር ያስፈልግዎታል. በዚያ አመት የመጦሪያ ስትራቴጂን ለመጠቀም.
በዒመቱ መጨረሻ በተለመዱ IRA ዎች, SEPs ወይም SIMPLEs (ምንም እንኳን ብቁ በሆኑ እቅዶች የተሸጋገሩ በመሆናቸው) ገንዘብ ከሌለዎት ይህ ቀሪ ያልተቀፈለ IRAን ብቻ ወደ Roth እንዲቀይሩ ያስችልዎታል. እንደተናገሩት, ይህ እርምጃ ወደ Backdoor Roth IRA ተብሎ ይጠራል እናም የተለመደ አሰራር ነው. ወደፊት በግብር ህግ ውስጥ የታዩ ለውጦች ይህንን ዘዴ ይቆጣጠሩት ይሆናል, ግን እስካሁን ድረስ ይህን ማድረግ ጥሩ ነው.
የማይታወቀው IRA ስህተቶች
ከአቅም በላይ ያልሆኑ IRAዎች በጣም የተለመዱት ስህተቶች የግብር ተመላሽዎን ከ IRS ቅጽ 8606 ጋር ለማጣራት ይረሳሉ.
የማይቋረጥ IRA አስተዋጽኦዎችን ያደረጉ ከሆነ ነገር ግን ያለዎትን መረጃ ሪፖርት ያላደረጉ ከሆነ, ውዝፍ እዳዎን ሪፓርት ማድረግ ይችላሉ. የፋይሎችን ቅፅ ከ 8606 ፎርም ጋር በደንብ ተመልከቻለሁ የሚለውን ጽሑፍ ተመልከቱ ምን ማድረግ እንዳለብዎ.
ሌላው የተለመደ ስህተት ደግሞ ያንተ ያልተፈቀደ IRA ጥረቶች ብቻ ወደ Roth መቀየር ይችላሉ ብለው ያስባሉ. ከላይ እንደተጠቀሰው ወደ Roth በሚቀይሩበት ወቅት የታክስ ግብር መጠን ሲወስኑ ሁሉንም የ IRA ሂሳቦችዎን መመልከት አለብዎት.