401 (ሏ) ዕቅዶች ለጡረታ የሚያስፈልጋቸው ትልቅ መንገዶች ናቸው
401 (k) ለማቅረብ አሠሪህ መከተል ያለባቸው ብዙ ህጎች አሉ. የሠራተኛ ጉዳይ መምሪያ (Department of Labor (DOL) 401 (k) ዕቅዶችን የሚቆጣጠር እና እነዚህን ደንቦች ዘግቶ የሚይዝ የሰራተኞች ጥቅማ ጥቅም ደህንነት አስተዳደር ተብሎ የሚጠራ ክፍል አለው.
በ 401 (k) እቅድ ላይ ተጽእኖ በሚያርፍበት የግብር ጥቅሞች, የአሠሪ መዋጮዎች, እና የኢንቨስትመንት ምርጫዎች ዙሪያ መሠረታዊ መመሪያዎች እነሆ.
የታክስ ጥቅማ ጥቅሞች
የ 401 (k) ዕቅዶች ሲጀምሩ (በ 1978 ገደማ), ዕቅድ ውስጥ ቅድመ-ግብርን ያስቀምጣሉ. ቅድመ-ግብር ግብር እንዴት እንደሚሰሩ እንመለከታለን.
ቅድመ-ግብር 401 (k) አስተዋጾዎች
ብዙውን ጊዜ, ገንዘብ ሲያገኙ, በሚያገኙት ነገር ላይ የገቢ ታክስ ይከፍላሉ. የ 401 (k) እቅድ በገቢ መጠን (እስከሚፈቅደው 401 (k) ዕርዳታ ገደብ ድረስ ) በገቢ ግብር ቀረጥ ለመክፈል ያስችልዎታል. የገቡት መጠን ደመወዝ መዘግየት ድጎማ ይባላል , ምክንያቱም ዛሬ እርስዎ ከሚያገኙት ደመወዝ ላይ ለመልቀቅ ከመረጡ, እቅድ ውስጥ በማስቀመጥ እና በጡረታቸው ዕድሜዎ ውስጥ እንዲጠቀሙበት ያስቀምጡ.
ገንዘቡ በፕሮጀክቱ የታገዘው ገንዘብ ታሳቢ ያደርጋል. ግብር-የሚዘገበው ማለት የኢንቨስትመንት ዕድገቱ በየዓመቱ በሚከፍሉት የኢንቨስትሜንት ትርፍ ላይ የማይከፍሉት የኢንቨስትመንት ገቢ እንደመሆኑ መጠን ነው.
ይልቁንም, በጡረታ ጊዜ, በሚጠፉት መጠን ላይ ቀረጥ ይከፍላሉ. የጡረታ ዕድሜህን እና የ 401 (k) እቅድህን መሠረት በማድረግ 55 ወይም 59 ½ ዓመታት በፊት ገንዘብ ካወጣህ 10 በመቶ ቅጣትና ቀረጥ ታክስ አለ.
የግብር መዝገቦችን ምሳሌ
የታክስ ቆጠራ ስራ እንዴት እንደሚሠራ ለማየት አንድ ምሳሌ ይመልከቱ.
በዓመት $ 50,000 እንዲያወጡ ያስታውሱ እና የሰባትዎ የደመወዝ 5 በመቶ ወይም በዓመት $ 2,500 ለመጨመር 401 (k) ዕቅድዎ ይወስኑ. በወር ውስጥ ሁለት ጊዜ የሚከፈልዎ ከሆነ, $ 104.17 ከእያንዳንዱ የደመወዝ ቼክ ላይ ይወጣና በ 401 (k) እቅድ ውስጥ ያስቀምጣል.
በዓመቱ መገባደጃ ላይ በግብር ተመላሽዎ ላይ ያገኙት ገቢዎ በ $ 50,000 ምትክ $ 47,500 ይሆናል. ምክንያቱም በቅድሚያ የታክስ መጠንዎን በ 401 (k) እቅድ አማካይነት ያስገባዎትን ገቢ መጠን ለመቀነስ ስለሚችሉ ነው.
በ 25 በመቶ የሽያጭ የግብር ተመን ውስጥ ከሆኑ, ወደ $ 2,500 እርስዎ ያስቀመጧቸው $ 2,500 በፌዴራል የታክስ ክፍያዎች ላይ $ 625 ዶላር ያነሰ ነው. ለጡረታ ገንዘብ $ 2,500 ታቆጥባለህ, ግን ወጪው $ 1,875 ብቻ ነው.
ከላይ የቀረበው ምሳሌ ቀዳሚውን የግብር አሰባሰብ መሰረት ገንዘቡን በሚያስገቡበት ባህላዊ ቅድመ-ግብር 401 (k) አስተዋፅኦዎች እንደሚመርጡ ይገመታል.
Roth 401 (k) አስተዋጽኦዎች (ከምርጫ ግብር በኋላ)
ብዙ አሠሪዎች ደግሞ በ Roth 401 (k) አስተዋፅኦዎች ውስጥ እንዲገቡ አማራጭ ይሰጣሉ. በ Roth መዋጮዎች (በ 2006 የተፈቀደ ሲሆን) የተገኘው ገቢዎ በአድራሻው መጠን አይቀንሰውም, ነገር ግን ሁሉም ገንዘብ ከግብር ነጻ ናቸው እና በጡረታ ጊዜ ለመውጣትን ሲወስዱ, ታክስ አይቀነስም!
ቅድመ-ግብር ወይም የግብር-ታክስ?
እንደ አጠቃላይ አጠቃላይ ደንብ, አብዛኛውን ጊዜ በሚቆዩበት አመታት ውስጥ የቅድመ ግብይት መዋጮ ማድረግ ይፈልጋሉ, ይህም ብዙውን ጊዜ በስራዎ መካከል መካከለኛ እና ዘገምተኛ ደረጃዎች ውስጥ ነው.
የእርስዎ የገቢ መጠን (እና በዚህም የግብር ተመን) ከፍተኛ ባልሆኑ ዓመታት ውስጥ የሮቶን መዋጮ ማድረግ ይፈልጋሉ. ዓመታት ዝቅተኛ ገቢ ብዙውን ጊዜ የሚጀምረው በመጀመሪያ የሥራ እርከን, በግማሽ ቅጥር ግዜ ወይም በከፊል በሚሰሩበት ጡረታ ወቅት ነው.
የቀጣሪ አስተዋፅዖዎች
አብዛኛዎቹ ቀጣሪዎች ለእርስዎ 401 (k) ዕቅድ አስተዋጽዖ ያደርጋሉ. ሶስት ዋና ዋና የአሰሪዎች ዓይነቶች አሉ: ማዛመድ, መራመጃ እና ትርፍ ማጋራትን. የቀጣሪው መዋጮ ሁል ጊዜ ቅድመ-ግብር ነው, ይህም ማለት ጡረታ ውስጥ ሲወጡ, በዚያ ጊዜ ላይ ግብር ይከፍላሉ.
ማዛመድ
ከመዋሃድ መዋጮ ጋር, ቀጣሪዎ ቀስ በቀስ ገንዘብ ለማስገባት በ 401 (k) ዕቅድ ውስጥ ገንዘብ ያስቀምጣል. ለምሳሌ, ያቀረብከውን ዶላር ከአንድ ዶላር እስከ መጀመሪያው ክፍያ 3 በመቶ, ከዚያም 50 ሳንቲም በዶላሩ ላይ ከሚቀጥለው ደመዎዝ 2 በመቶ.
በምሳሌዎ ውስጥ, ከ $ 50,000 ዶላርዎ ወይም $ 2,500 በዓመት ውስጥ 5% አስተዋፅዎ ከሆነ, ቀጣሪዎ $ 2,000 አስተዋፅኦ እያበረከተ ነው. ወደ $ 1,500 ዶላር በማስገባት ከሚከፈለው የመጀመሪያ ክፍያ 3 በመቶ ወይም $ 1,500 ጋር ያዛምዱ. በሚቀጥለው የክፍያህ 2 በመቶ, 1,000 ዶላር, 50 ሳንቲም ወይም 500 ዶላር የሚያሟሉ ይሆናል. ስለዚህ, ለእርስዎ ወስጥ የሚሰጡት ጠቅላላ መዋጮ ለዓመቱ $ 2,000 ይሆናል.
ቀጣሪዎ የማመላከቻ መዋጮን ከሰጠ, ግጥሙን ለመቀበል በቂ ገንዘብ አስተዋፅኦ ማድረግ የግድ ነው . እንደ አንድ ግዜ ማሳሰብን አስቡት!
ላልተመረጠ
በመራጭነት ካልሆነ, አሠሪው የራሱ የሆነ ገንዘቡን ቢያመጣ ወይም አያውቅም, ለእያንዳንዱ ሰው ቀዳሚውን መቶኛ ውስጥ ለማካተት ሊወስን ይችላል. ለምሳሌ, አሠሪ ለሁሉም አግባብ ላላቸው ሠራተኞች በቀን 3 በመቶ ደሞዝ ሊሰጥ ይችላል.
ትርፍ ማጋራት
ኩባንያው ትርፍ የሚሰራ ከሆነ ከትርፍ-ገንባ-ተካፋይ መዋጮ ጋር, ለትርፍ የተዘጋጀውን ዶላር ለማስገባት ሊመርጡ ይችላሉ. ማንን ለማንቃት እንደሚቻል የሚወስኑ የተለያዩ ቀመሮች አሉ. በጣም የተለመደው ፎርሙ እያንዳንዱ ሰው ከሚከፍላቸው ደሞዝ ጋር የተመጣጠነ ትርፍ ድርሻ ይቀበላል.
የእርስዎ ገንዘብ መቼ ነው?
አንዳንድ አይነት የአሰሪዎች ቀመር አመጣጥ አስተዋፅኦዎች በገንዘብ እቃ ውስጥ ቢኖሩም, 100 እጅ ከመውሰዳችሁ በፊት ከተለቁ እርስዎ ካስቀመጡት ውስጥ የተወሰነውን ብቻ ይዘው ይቆያሉ. ለዕቅዱ እርስዎ ያበረከቱትን ገንዘብዎን ሁልጊዜ ለማስቀመጥ ይፈልጋሉ.
የመድል ደንቦች
አሰሪዎች ባለቤቶችን ወይም በጣም ከፍተኛ የካሳ ክፍያ ለሚያገኙ ሰዎች 401 (k) ዕቅዶችን ማዘጋጀት አይችሉም. እያንዳዱ ዕቅድ እነዚህን ደንቦች የሚያሟላ መሆኑን ለማረጋገጥ ዓመታዊ ፈተና ማለፍ አለበት, ወይም አሰሪው "እጅግ ደካማ የ 401 (k) እቅድ" ተብሎ የሚጠራ ልዩ ዓይነት ፕላን ሊያዘጋጅ ይችላል.
በአስተማማኝ የጋር መርሃግብር, አሠሪው እንደአስፈላጊነቱ እንደ ማዛመጃ ወይም የምርጫ ጣልቃ ገብነት እስካለቀቀ ድረስ, እቅዳቸው የትኛውንም ፈተናዎች "ማለፍ" ይጀምራል. በ Safe Harbor እቅድ አማካኝነት, አሠሪው ያስቀምጣቸዋል ወይም የሚመልሱ ማናቸውም ማመሳሰሎች ወዲያውኑ ይላካሉ! (የገቢ ማካካሻ ድጎማ አሁንም ለተከሳሽ መርሐግብር ሊገዛ ይችላል.)
የኢንቨስትመንት አማራጮች
አብዛኛዎቹ 401 (k) እቅዶች በጣም የተለየ የተጋላጭነት ደረጃዎች ያላቸው ቢያንስ ሦስት የተለያዩ የኢንቨስትመንት አማራጮችን ያቀርባሉ እንዲሁም ተሳታፊዎች በምርጫቸው ላይ ትምህርትን መቀበል አለባቸው. የመንግሥት ህጎች የአሠሪ ክምችት ወይም በ 401 (k) እቅድ ውስጥ ጥቅም ላይ ሊውሉ የሚችሉትን የኢንቨስትመንት ዓይነቶች ይገድባሉ. በእነዚህ እገዳዎች ምክንያት, በ 401 (k) እቅዶች ውስጥ በጣም የተለመዱ የመዋዕለ ነዋይ ዓይነቶች የጋራ ድጎማ ናቸው .
ብዙ እቅዶች እንደ ነባሪ ኢንቨስትመንት ምርጫ (የተወሰነ የጋራ መስተንግዶ) ያዘጋጃሉ, እናም በመስመር ላይ እስኪገቡ ወይም እቅድዎ ወደ ተለየ ኢንቨስትመንት እስኪለወጡ ድረስ ገንዘባው በሙሉ እዚያ ይደረጋል.
401 (k) ለጀማሪዎች የመዋዕለ ነዋይ ምርጫዎች
አብዛኛዎቹ 401 (k) እቅዶች እርስዎ ጡረታ ሊቋረጥ ይችላል ብለው በሚያስቡበት ግማሽ አመት ላይ ለማቆየት ተብሎ የታቀደውን የድርጅቱ ስም የቀን መቁጠሪያ አመት ያካሂዳሉ. እነዚህ ለአዳዲስ ኢንቨስተሮች ምርጥ ምርጫ ሊሆን ይችላል.
አንዳንድ 401 (k) እቅዶች ሞዴል ሞዴል (ሞዴል) ያቀርባሉ, መጠይቁን በሚሞሉበት ጊዜ, እና ከዚያም ላይ የመዋዕለ ንዋይ ማፍሰስ ምርጫ ይመከራል. እርስዎ የተራቀቁ ኢንቨስተሮች ካልሆኑ ወይም ለእርስዎ ምክሮችን የሚያቀርብ ከፋይናንስ ዕቅድ አውጪ ጋር ካልሆነ በቀር, አብዛኛዎ እርስዎ የታለፈው ቀን መርሃግብር ወይም የሞዴል ፖርትፎሊዮ አማራጭን በመጠቀም የተሻለ ይሆናል. እነዚህን የመነሻ አማራጮች ማፍለፊያ መንገዶች እንዴት እንደሚጠቅሙ እጠራቸዋለሁ !
ሌሎች ህጎች
በቅድሚያ ገንዘቡ ከዕቅዱ በሚከፈልበት ጊዜ, ብድር ሊፈቀድለት በሚችልበት ጊዜ, የገንዘቡ ጊዜ ወደ ዕቅድ ውስጥ መቅረብ ያለበት እና መቼ እንደሆነ, 401 (k) ብዙ ተጨማሪ. ለማንበብ ደንቦች ከፈለጉ, በዲፓርትመንት ኦፊሰር ድህረገጽ በ "Retirement Plans FAQ" ገጽ ላይ ብዙ መረጃዎችን ያገኛሉ.