ከእያንዲንደ ጡረታ ሒሳብ ሊይ ያለትን የዴንቨር ማሰራጫን ሇመሰብሰብ ስሇሚሰቡ ሰዎች ጥቂት ጥቆማዎች እነሆ.
ከግለሰብ የብቸኝነት ሂሳቦች ላይ ቀዳሚ ስርጭትን ለመውሰድ መሰረታዊ ደንቦች
- አንድ ግለሰብ ዕድሜው 59.5 ዓመት ከመሆኑ በፊት ከግለሰብ የጡረታ አበል (IRA) ላይ የሚደረግ ማካተት ያልተለመደ ካልሆነ በስተቀር 10% ቅናሽ የስርጭት ወጪ ነው.
- የ 10% የሽምግልና መጠን ለታክስ የሚከፈል የ IRA ስርጭት ክፍል ይመለከታል.
ለ 10% ቅናሽ ስርጭት ስርጭት ልዩነት
- ለአዲሱ የጡረታ ሂሳብዎ "ቀጥታ መዝለል" ነዎት.
የጡረታ አበልዎ በአዲሱ የጡረታ አበል ወደ አዲሱ የጡረታ መዝገብ በአስተዳዳሪው አስተላላፊነት ከተለቀቀ , ሮልቦርፍ እንደ ስርጭት አይቆጥርም. ይህ ግብር የማይከፈልበት ሁኔታ ነው, እና 10% ከፍተኛ ደረሰኝ አይተገበርም.
- የአንድ የተወሰነ ገንዘብ ክፍያ ደርሶሃል ነገር ግን በ 60 ቀናት ውስጥ ገንዘቡን ወደ ባለሙሉ የጡረታ ሂሳብ ማሻሸል.
በአዲሱ የጡረታ ሂሳብዎ ላይ ገንዘብዎን በግል ንብረት በመውሰድ እና በተቀላጠፈ የጡረታ አበል ከተቆጠሩ በኋላ ገንዘቡን ወደ ሌላ የጡረታ መዝገብ ውስጥ ማስገባት ከቻሉ, ይህ የተዘዋዋሪ ፍሰት እንደ ስርጭት አይቆጠርም.
ግብር የማይከፈልበት ክስተት ሲሆን የ 10% የቅናሽ ዋጋ አይሰራም. A ንድ ግለሰብ በተዘዋዋሪ A ማራጭ መንገድ ላይ ለማጠናቀቅ 60 ቀናት A ለ. የቀድሞውን የጡረታ እቅድ አመራር አስተዳዳሪ ቀረጥ ሊያስቀንስ ይችላል, ይህም ማለት ከተገቢው መጠን ያነሰ ነው. ጠቅላላውን ጠቅላላ መጠን (ታክስንና ትርፍ ግብርን ለመተው) ለመፈለግ ከፈለጉ ልዩነቱን ለማካተት ሌሎች ገንዘቦችን መጠቀም ያስፈልግዎታል.
ለምሳሌ, IRA1 ውስጥ 10,000 ዶላር እና ወደ IRA 2 ቀጥተኛ ያልሆነ ዝውውርን ለመከተል ይፈልጋሉ. የፕላኑ አስተዳዳሪ 20% የፌዴራል የታክስ ክፍያ (2000 ዶላር) ያካትታል እንዲሁም 8000 ዶላር ቼክ ያደርግልዎታል. በ 60 ቀን የግዜ ገደብ ውስጥ $ 8,000 ዶላር ብቻ የሚያሽከረክሩ ከሆነ በዚያ $ 8,000 ላይ ታክስን እና የ 10% የዋጋ ቅናሽን ያስቀሩ, ቀሪው $ 2,000 ታክስ ይጣል. ሙሉውን $ 10,000 ገንዘብ ለመክፈል, ልዩነቱን ለማካካስ ሌሎች ገንዘቦችን መጠቀም ያስፈልግዎታል. (የታክስ ክፍያ ተመላሽዎን ሲያቀርቡ $ 2,000 ተመላሽ የተገቢውን እዳ ለክፍለ ቀረጥ ያገኛሉ.)
- እስከመጨረሻው ወይም ሙሉ በሙሉ አካል ጉዳተኛ ነዎት.
የአካል ጉዳት ካለበት 10% ከፍተኛው መጠን አይሠራም. "የአካል ጉዳተኛ እንደሆንክ ይቆጠራል" በአይ.ኤም.ኤስ.ኤስ አማካኝነት እንዲህ ይላል, "በአካላዊ ወይም በአዕምሮዎ ምክንያት ምንም ዓይነት ከፍተኛ ገቢ ለማግኘት መሞከር እንደማይችሉ ማስረጃ ማቅረብ ከቻሉ ሐኪምዎ ሁኔታዎ መሞከር የሚከሰተው ሞት እንደሆነ ወይም (የህትመት 590-B, ከእያንዳዱ የእርግዝና አደረጃጀት, የአካል ጉዳተኞች ክፍል).
- ከስራ አጥነትና አብሮ ለመድን የጤና ኢንሹራንስ ክፍያ.
ለ 10% ከፍተኛ መጠን ለጤና ኢንሹራንስ ብቁ የሚሆኑ አራት መስፈርቶች አሉ.
- ሥራህን አጣህ.
- ቢያንስ ለ 12 ተከታታይ ሳምንታት የስራ አጥነት ክፍያ አግኝተዋል.
- እርስዎም ከስራ ሰዓትዎ ውስጥ የሥራ አጥ ክፍያውን ወይም በቀጣዩ አመት እንደደረስዎ በዚያው ተመሳሳይ ዓመት ላይ ከእርስዎ IRA ያሰራጩት.
- ተቀጥረው ከገቡ ከ 60 ቀናት በኋላ ከእርስዎ IRA ገንዘብ አሰራጭተዋል.
ሁሉም እነዚህ አራት ሁኔታዎች ከተሟሉ, የ 10% የትርፍ ጭማሪ ለርሶ እና ለቤተሰብዎ ሙሉ የጤና መድን ሽፋን እስከሚደርስበት የመጀመሪያ መጠን ላይ አይተገበርም. (የህትመት 590-B የሕክምና መድን ክፍል)
- ለራስዎ ወይም ለጥገኛ ለኮሌጅ ወጪዎችዎ ተከታትለዋል.
የቅድሚያ ሒሳቦች ከፍተኛ ጥራት ላላቸው የከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች የሚከፈልባቸው የ 10% የቅናሽ ዋጋ አይመለከቱም. ከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች ለኮሌጆች, ለዩኒቨርሲቲዎች, እና ለንግድ ትምህርት ቤቶች እንደ ድህረ ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ለትምህርት, ለመማሪያ መጻሕፍት እና ለሌሎች አስፈላጊ ቁሳቁሶች እና ቁሳቁሶች ያጠቃልላል.
(የህትመት 590-B, የከፍተኛ ትምህርት ወጪዎች ክፍል.)
- ለመጀመሪያ ጊዜ ቤት ገዙ.
የመጀመሪያዎቹ የቤት ውስጥ መቤቶች ከ 10 ኛውን የ 10% ከፍተኛውን ሳንቲም ሳይከፍሉ በ 10.500 የአሜሪካ ዶላር የቅድሚያ ስርጭት ሊጠቀሙ ይችላሉ. ብቁ ለመሆን ሦስት መስፈርቶች አሉ:
- ከ IRA የተከፋፈለው ገቢ ከቤት ውስጥ ግዢ, ግንባታ ወይም ድጋሚ ግንባታ, ወይም የማዘጋጃ ወጪዎችን ለመክፈል ያገለግላል.
- የመጀመሪያው የቤት መቤዠት የሚገዛው በግዢው ቀን መጨረሻ በተጠናቀቀው በሁለት አመት ውስጥ ዋና መኖሪያ ያልሆነ ሰው ነው. (ወላጆች ወይም የአያቶች የልጆቻቸውን ወይም የእህትኖቹ ቤት እንዲገዙ ለመርዳት የመጀመሪያ ጊዜ የቤት ውስጥ ተጓዦችን ሊጠቀሙ ይችላሉ.)
- ለሁሉም ሰው የመጀመሪያ ጊዜ የቤት ውስጥ መቤዠት ለአንድ ሰው $ 10,000 ገደብ አለ.
ባለትዳር ከሆኑ, ሁለቱም ባልና ሚስቶች ከ 10% ከፍተኛ መጠን በላይ ሳይሆኑ ከ IRA በ 10 ሺህ ዶላር ሊወስዱ ይችላሉ.
- ከተመጣጣኝ ጠቅላላ ገቢዎ ከ 10% በላይ ለሆኑ የህክምና ወጪዎች እርስዎ ተከፍተዋል.
እጅግ ወሳኝ ያልተከፈለ የህክምና ወጪ ሰዎች 10% ከፍተኛውን ሳያካሂዱ የቅድሚያ ስርጭትን ሊወስዱ ይችላሉ. የዓመቱ 10% የሚከፍለው ወጪ ለህክምና ወጭዎች ከኪስዎ ላይ ከኪስ መክፈስና ከ 10 በመቶ ያነሰ የተጣራ ጠቅላላ ገቢ መጠን ከጨመረ የቀድሞ መጠን ማካካሻ ላይ አይተገበርም. ማሳሰቢያ: ግብር የሚከፈልባቸው ድጋፎች የተጣራ ጠቅላላ ገቢ ይጨምራሉ.
- IRS የአርስዎን የጡረታ ሂሳብ ታክስን እዲ እንዲከፍሉ አስገድደዋል.
የአገር ውስጥ ገቢ አገልግሎት (አይሪ) አክስዮን የእርስዎ አይ IRA ያልተጣራ የታክስ ዕዳውን እንዲከፍል ካደረገ ያንን ክፍፍል ለ 10% ከፍተኛ ታሪፍ አይገዛም. አይኤምኤስ ይህን የተለየ ሁኔታ ያውቃል.
- እርስዎ ለንጥቁጥነት እንደ ተጠሪ ተጠርተዋል.
በወታደር ብሔራዊ ጥበቃ, የመጠባበቂያ ክምችት, በጦር መርከብ, በመርከብ ኃይል ኮርፖሬሽን, በአየር ኃይል ብሔራዊ ጥበቃ, በአየር ኃይል ኃይል, በዶላር ጥበቃ ቁጥጥር ወይም በህዝባዊ ጤና ጥበቃ ጣቢያ ውስጥ የሚያገለግሉ ሰዎች ከምርጫዎቹ 10 በመቶ የቅድሚያ ክፍያ ሳይፈጽሙ ከ IRA ዎች ላይ ቀድመው ማሰራጫዎችን ይወስዳሉ. የሚከተሉት አራት ሁኔታዎች ተሟልተዋል:
- ከሴፕቴምበር 11, 2011 በኋላ ግለሰቡ ለድርጊቱ ተጠርቷል.
- ግለሰቡ ለአንድ የቢሮ አባልነት ከ 179 ቀናት በላይ ለተቀጠረ የኃላፊነት ቆጣሪ ወይም ለተወሰነ ጊዜ ተቆጥሯል.
- የቀድሞ ስርጭቱ የመጣው ከ IRA ወይም በምርጫ ውሎች ከ 401 (k) ወይም 403 (ለ) ወይም ተመሳሳይ የመደብ ፕላንን ነው.
- የቅድሚያ ክፍፍሉ በትዕዛዙ ቀን ወይም ወደ ሥራ ላይ ወደ ሠራተኛነት እና በሥራ ላይ ያለ የትራፊክ ፍቃድን ጊዜ መዝጋት ያጋጥማል. (በሌላ አነጋገር, ስርጭቱ ከዚያ ጊዜ በፊት ወይም በኋላ አልተከሰተም.)