ስለ የጋራ ገንዘብ ፈላጊዎች ጥያቄዎች ምላሽ ያግኙ
በጋራ የፈንድ ግብር ላይ ለሚነሱ ጥያቄዎች እና መልስ ከመድረስዎ በፊት እነዚህን መሰረታዊ የመለያ ዓይነቶች በአይምሮ ያስታውሱ:
ከግብር ጋር በተያያዘ ሁለት ዋና ዓይነቶች የኢንቨስትመንት አካውንቶች አሉ.
- ግብርable ሂሳቦች- እነዚህ ከግብር ታክስ ዶላሮች የተገኘና እንደ ትርፍ እና ወለድ ያሉ ገቢዎች ገቢ ላገኙ ባለአክሲዮኖች ግብር የሚከፈልባቸው ናቸው. በተጨማሪም ገቢዎች (ትርፍ) ትርፍ ሲከፈል ግብር ይጣልባቸዋል. የነዚህ መለያዎች ምሳሌዎች ነጠላ የሽያጭ አካውንት, የጋራ ደንበኛ አካውንት, እና አብዛኛዎቹ የቁጠባ ሂሳቦች በባንኮች ውስጥ ያካትታሉ.
- ታክስ-ተላለፉ ሂሳቦች- እነዚህ ሂሳቦች በቅድመ-ታክስ እና / ወይም በሒሳብ ውስጥ ያለው ገቢ (እድገት) በገንዘብ ሂሳብ ውስጥ እስካሉ ድረስ ታክስ አይከፈልም. ምሳሌዎች IRA ዎች, 401 (k) s እና ዓመታዊ ክፍያዎች ያካትታሉ.
እናም ምንም አይነት ማስታወቂያ ካልዎ, ለጋራ የፈንድ ግብር ቀረጥ ለሚጠየቁ ጥያቄዎች (FAQ) ጥያቄዎች እሰጥዎታለሁ.
ክፍያዎች ለ አክሲዮኖች, ለባንሮች, ወይም ለሌላው የጋራ ኩባንያዎች ክፍያዎች ናቸው. እነዚህ ክፍያዎች በባለ አክሲዮኖች የተከፋፈሉ የአንድ ኩባንያ ትርፍ ናቸው. የጋራ ፈንድ ኢንቨስተሮች እንደገና መዋዕለ ንዋያቸውን እንደገና እንዲከፍሉ ከፈለጉ (የገንዘቡን ተጨማሪ አክሲዮን ለመግዛት) ወይም በጥሬ ገንዘብ ወይም በሌላ ገንዘብ ውስጥ ተቀማጭ እንዲሆን ከፈለጉ ይመርጣሉ.
የቡሳኖቹ የትርፍ ድርሻዎች በጥሬ ገንዘብ ተከፋይ ሊሆኑ ወይም በድርጅቱ ተጨማሪ አክሲዮን ቢደረጉም የጋራ ገንዘቡ ባለቤቶች በገንዘብ ትርፍ ላይ ቀረጥ ሊደረግባቸው እንደሚችሉ መገንዘብ አስፈላጊ ነው.
የጋራ የገንዝብ ትርፍ ተቀማጭዎች በአጠቃላይ ግብር (በግለሰብ የገቢ ግብር ላይ ታክስ ተጨምሯል) ወይም እንደ የተሟላ የክፍያ መጠን (እስከ 15% ከፍተኛ ፍጥነት ታክስ የሚከፈል) ነው. በቅደም ተከተል 1099-DIV ቅፅ ላይ ለመደበኛ እና ለሽያጭ ኢንቨስተሮች ዘገባዎች የተለመዱ እና በቂ ብድሮች ተገኝተዋል . ለግብር ማስከፈል ዓላማዎች የንብረት ኢንሹራንስ ኩባንያ (ታክስ-ሰጭ) ቅጽ 1040, ሰንጠረዥ እና ቅጽ 1040, መስመር 9 ሀ እና 9 ለ ሪፖርቶችን ይመዘግባል.
1099 ከተቀበልክ ታክስን ያካትታል ማለት ነው? ከ 10 ደርብ የተለያዩ የ 1099 ቅጽ ዓይነቶች ቢኖሩም በጣም የተለመዱት 1099 ቅጾች ከፋይናንስ, ካፒታር ትርፍ, እና የጡረታ ሂሳብ (IRA, 401k, 403b) ማሰራጫዎች (ለምሳሌ IRA, 401k, 403b) ማሰራጨቶች ይገኙባቸዋል. በ 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT እና 1099-Q ያካትታል.
- 1099-R: ይህ ቅጽ እንደ የ IRA, የጡረታ ክፍያ, የጡረታ ደሞዝ, የትርፍ ድርሻ እቅድ ወይም 401 (k) እቅድ የመሳሰሉ የጡረታ ሒሳብ ጠባቂዎች እንዲላኩልዎት ያስፈልጋል, በግብር ዘመን ውስጥ. ገንዘቡ የገንዝብ ማካካሻ የግድ አይደለም ማለት ነው . በአጭሩ, ስርጭቱ ማለት ሂሳቡ ከመለያው ውስጥ ተወስዷል ማለት ነው. የሽያጭ ዓይነቶች ምሳሌዎች በከፊል ወይም ሙሉ የገንዘብ ዝውውር ወይም IRA ሮልቨቨር ይካተታሉ.
- 1099-DIV: ይህ ቅጽ ከአንድ የጋራ ፈንድ ኩባንያ ለሚገኝ ባለሃብቶች የተላከ ሲሆን, በሚከፈልበት አመት ውስጥ ለባለሃብቱ የተከፈለውን አጠቃላይ ትርፍ እና የካፒታሎች መጠን ለማሳየት ይላካል. አንዳንድ ባለሃብቶች ከ 1099-DIV ቅጽ ጋር ግራ የተጋቡ ሊሆኑ ይችላሉ, ምክንያቱም በዓመቱ ውስጥ ከማናቸውም ተካፋዮች ወይም የካፒታል ትርፍ ምንም አይነት የገንዘብ ክፍያን ላያገኙ ይችላሉ. ዳግመኛ ትርፍ ለማግኘት እንደገና ለመምረጥ ቢወስኑም እንኳ የተገኘውን ክፋይ ተቀብለዋል. የርስዎን የጋራ ፈንድ አካሎች ባይሸጡም እንኳን የጋራ ፈንድ ካፒታል ዕድገትን አሁንም ሊያቋቁሙ ይችላሉ.
- 1099-INT: ይህ ቅጽ ከተለያዩ ተቋማት እንደ ታንዛኒቶች እና ታክስ ሂሳቦች ውስጥ ቢያንስ 10 ዶላር ያገኙ የሂሳብ ባለቤት ለሆኑ የባንክ አካላት ይላካል. በወለድ የቁጠባ ሂሳቦች, የወረቀት ሰርቲፊኬቶች, እና የገንዘብ ገበያ ሒሳቦች በብዛት በብዛት የሚገቡት ወለድ ከትርፍ ክፍፍሎች ጋር አለመታመን ነው.
- 1099-ጥ- ይህ ቅጽ ከካርድዴል የትምህርት ቁጠባ ሂሳብ (ESA) ወይም የክፍል 529 እቅድ (እቅድ 529) እደላ ለተቀበሉ ባለሀብቶች ይላካል. በአጠቃሊይ ግብር ከፋይ ከሆኑት ወጭዎች ጋር እያንዲንዲቸው ወይም እኩሌ የሆኑ እቃዎች ግብር አይከፌለም .
1099 ቅፆች በአጠቃላይ ለ IRS እና ለግለሰብ በግብር ሰብሳቢው (ማለትም የጋራ ኩባንያው ኩባንያ ወይም ባንክ) ጥሬ ገንዘብ, የካፒታሌ ወለድ, ወለድ ወይም የገንዘብ ማከፋፈል ያካሄዱ ናቸው. ስለሆነም ግለሰቡ ከግብር ማስመዝገቢያ ቅጹን ለ IRS እንዲልኩ ሁልጊዜ አያስፈልግም.
ይሁን እንጂ ግብር መክፈል እና ግብር የማይጠይቁ እንቅስቃሴዎችን በተመለከተ ድጋፍ ሰጭ ማስረጃ የሚያቀርቡ 1099 ን እና ሌሎች ሰነዶችን መያዝ አስፈላጊ ነው. በሌላ አነጋገር ኢንቨስተሮች ለግብር አከዳዎች ዝግጁ መሆን አለባቸው, ይህም የግብር ቅሬታዎን ያስፈልግ ይሆናል.
ቅፅ 5498 ለክፍለ ተውዳጊዎች እንደ ባህላዊ IRA, Roth IRA, SEP-IRA ወይም SIMPLE IRA የመሳሰሉ ታክስ ሰነዶች ነው. ቅጹን የሚይዙት በፋይናንስ ተቋም ሲሆን ወደ ኮሎምቢያ ዲስትሪክት (IRS) እንደሚላክ ይደነግጋል. ስለዚህ በዓመት 1040 ግብር ከፋይዎን የእርስዎን 5498 ለ IRS መላክ አይጠበቅብዎትም. እንዲሁም ለሚያዙት እያንዳንዱ የእርስ ቁጥር 5498 ቅጽ ይቀበላሉ.
ቅጽ 5498 ለሕይወት አላማዎች ያገለግላል, እርስዎ ያቀረቧቸው የቅናሽ ዋጋዎች, በዓመቱ መጨረሻ ላይ ያለው ፍትሃዊ የገበያ ዋጋ, እና ቢያንስ አነስተኛውን ስርጭቶችን ለመውሰድ የሚረዱ መረጃዎችን ያካትታል. ከእርስዎ 1099-R ጋር , የእርስዎ 5498 ከግብር አመት በኋላ በጥር (ጃንዋሪ) 31 ቀን በፖስታ ይላካል.
የአክሲዮሽ ምንቀሳቀሶች በበርካታ በሮች ወይም በመቶዎች የሚቆጠሩ አክሲዮኖች ሊገነቡ ይችላሉ ብዙውን ጊዜ የዱቤ ፈንድ አስተዲዲሪ በየትኛውም ዓመት ውስጥ የዱቤ እቃዎችን በበርካታ የአክሲዮኖች ድርሻ ውስጥ ይገዛሌ. አሠሪው እነዚህን እቃዎች ከተገዛበት ጊዜ ጀምሮ ያገኙትን እቃዎች ሲሸጥ, እነዚህ ልውውጦች የካፒታል ትርፍ ያስገኛሉ, ከዚያም ወደ ባለሀብት (እርስዎ) ይልካሉ.
በጋራ መዋዕለ ንዋይ ላይ መሰረታዊን እንዴት መቁጠር እችላለሁ?
የጋራ ገንዘቤ (ወይም ሌላ የዋና ኢንሹራንስ አይነቶች) ሲሸጡ ለትራክ ግሽቶች ምን ያህል ትርፍ ወይም ኪሣራዎን ለመወሰን ወጪውን ይጠቀማል. የዋጋው መሠረት የ mutual fund (ወይም ሌሎች ንብረቶች) እና የተዋቃው ትርፍ ተቀማጭ ገንዘብን እንደገና ተቀላቀሉ.
የርስዎን የሌላውን ገንዘብ ከፍያ (በ Net Asset Value ( NAV ) ከተገለፀው ከፍያ ዋጋ በመሸጥ በቀላሉ ያስቀምጡ). በዝቅተኛ ዋጋ ከተሸጡት, ያጣዎት ነገር ነው.
ይሁን እንጂ በተለያዩ ጊዜያት የጋራ ንብረቶች ሲገዙ እና ዋጋዎች ሲገዙ ምን ይከሰታል?
በተለያየ ክፍለ ጊዜዎች ውስጥ የጋራ ፈንድ አክሲዮኖችን በማግኘት ጊዜ አማካይ መሰረት ማስላት ያስፈልግዎታል.
አማካይ መሰረት ለማስላት (ከ IRS.Gov - የጋራ ፈንድ (ወጭዎች, ወዘተ, ወዘተ))
- እርስዎ በጋራ ፈንድ ውስጥ የሚገኙት ሁሉም አክሲዮኖች ወጪ ይክፈሉ.
- ያንን ውጤት በአጠቃላይ እርስዎ ባለቤትነት በጠቅላላ ያጋሩ. ይህ አማካኝ ለእያንዳንዱ አክሲዮን ይሰጥዎታል.
- በተሸጠው የአክሲዮን ብዛት አማካኝ አንድ እጥፍ ያባዙ.
አማካይ መሰረትዎን ለመምረጥ የ double-category ዘዴን ከአሁን በኋላ መጠቀም አይችሉም.
የተጣራ ትርጓሜ የማይታወቅ ዋጋ (NUA) ምንድነው?
የእርስዎ ያልተጣራ ትርፍ ከእርስዎ 401 (k) ሲወጣ እና ወደ ቀረጥ ገበያ ሂሳብ በመውሰድ ሊያወጣ ይችላል. በከፍተኛ ደረጃ አድናቆት ያተረፈ የኩባንያ አክሲዮን ካለዎት እና በግብር-ዘግይተው ከሰራተኛ የደመወዝ ዕቅድ እንደ 401 (k) የመሳሰሉ ኩባንያዎችን እያስተላለፉ ከሆነ NUA አስፈላጊ ነው. እንደነዚህ አይነት ማሰራጫዎች አብዛኛውን ጊዜ የሚፈቀዱ ከሆነ እንደ ጡረታ ወይም ሥራ ማቋረጥ የመሳሰሉ ሁኔታዎች ሲያጋጥሙዎት ብቻ ነው.
በስርጭቱ ላይ, NUA ለግላዊ ገቢ ገቢ አይገዛም. ስለዚህ, እንደ የግላዊ የብድሮች ሂሳብ (IRA) የመሳሰሉ ታክስ-ተወስዶ ተቀጣጣይ ተሽከርካሪ ሳይሆን የኩባንያውን ክምችት ወደ መደበኛ የመድብለብ አካውንት ማስተላለፍ ይችላል.
በዚህ መንገድ በማካካሻዎ ላይ ያለው ማካካሻ (ካፒታሉን ለመሸጥ በሚወስኑበት ጊዜ ሁሉ) በቋሚነት የካፒታል-አክሲዮኖች ዋጋ እስከ 15% ሊደርስ ይችላል. የኩባንያህን ክምችት ወደ አንድ IRA ካሸጋገሩት, ሁሉም ክፍያዎች በተለመዱ የገቢ መጠን ላይ ግብር ይጥላሉ, ይህም 35% ሊደርስ ይችላል.
የጋራ እዳዎች ግብርን ማስቀረት የምችለው እንዴት ነው?
የጋራ ገንዘቦች እንደ አክሲዮኖች ያሉ ሌሎች የኢንቨስትመንት ዋስትናዎች አንድ አይነት አይደሉም, ምክንያቱም እነሱ በደርዘን የሚቆጠሩ ወይም በመቶዎች የሚቆጠሩ ሌሎች ደህንነት ያላቸው እሴቶችን የሚይዙ የነጥብ ምደባዎች ናቸው.
ስለዚህ በጋራ ፈንድ ማኔጅመንት አካልነት የሚከፈል ግብርና እንቅስቃሴ ለእርስዎ የጋራ መዋዕለ ንዋይ ፈንድ ታሳቢ ያደርጋል. ለምሳሌ, በጋራ ፈንድዎ ውስጥ ያለ አክሲዮን ማከማቸት ከፍተኛውን ድርሻ ካሳየ በኋላ ዳይሬክተሩ ሥራ አስኪያጅ ከጊዜ በኋላ አክሲዮቹን ከእሱ ወይም ከከፈለችው ከፍተኛ ዋጋ ይሸጣል, በሁለት ደረጃዎች ላይ እዳ መክፈል ይኖርብዎታል: 1) በአጠቃላይ ግብር እንደ ገቢ, እና 2) የካፒታል ታክስ ግብር, በካፒታል መጨመር መጠን ላይ የሚከፈል.
እናም ለተወሰኑ ወራት የጋራ ፈንድ ካደረጉ እና ማንኛውም አክሲዮን ካልሸጡ እንኳ የረጅም ጊዜ የካፒታል ድርሻ ሊቀበሉ ይችሉ ይሆናል (የጀቱ ገንዘቡ ከአንድ አመት በላይ ክምችቱን ይዞ ነበር) . ስለዚህ ለእርሰዎ የተሰጡ ቀረጥዎች ከራስዎ ኢንቬስትመንት እንቅስቃሴዎች የተነሳ ሳይሆን በድርጅቱ ውስጥ በሚደረጉ እንቅስቃሴዎች ምክንያት ነው.
የርስዎን የጋራ ፈንድ ለመሸጥ ሲሄዱ, እንደገና የተዋጮውን ትርፍ ላይ ግብርዎ እንደከፈሉ ያስታውሱ. ለምሳሌ, የ $ 10,000 ገንዘብ ሽያጭ የሚገዙ ከሆነ እና $ 15,000 ዶላር በኋላ በመሸጥ 5,000 ዶላር ካፒታል ይከፍላሉ ማለት ነው አይደል? በፍጹም አይደለም! በያዝዎ ጊዜ በ $ 1,000 የክፍያ ቀረጥ ተከድለው ከሆነ ግብር የሚከፈልበት ክፍልዎ $ 4,000 ብቻ ሊሆን ይችላል.
ለትርፍ ገንዘብ መሰብሰብና ቀረጥ መክፈል የምችለው እንዴት ነው?
ኢንቨስትመንትን ለመምረጥ ከፍተኛ የሆነ ሀሳብ በማቅረብ እና በንብረት ምደባ ላይ ስትራቴጂዎች ቢኖሩም በንብረት ቦታ ላይ ወይም የጋራ የጀቱ ገንዘቡ የተሻለው በየትኛው ቦታ ላይ እንደሚገኝ ላይኖር ይችላል.
ግብር ከግብር ነክ መለያዎች ይልቅ ግብር ከፋይ መለያዎች በግብር ከፋዩ የተለየ ነው. የጋራ ገንዘቦች በግብር ቀውስ ሂሳብ ውስጥ እንደ IRA ወይም 401 (k) የመሳሰሉት የካፒታል ታክስ ግብር አይጨምርም. እንዲያውም ገንዘብ መሸጥ ሙሉውን ታክስ አይፈጥርም (ምንም እንኳን ሌሎች የጋራ ንብረት ክፍያዎች ሊተገበሩ ይችላሉ). በተጨማሪም እንደ የጡረታ ክፍያ የመሳሰሉ ከጊዜ በኋላ እንደተወገዱ በ IRAs ወይም በ 401 (k) s ታክስ ላይ ታክስ አይከፈልም.
በኪራይናሪኬሽን ሂሳብ ውስጥ የተደረገው ኢንቨስትመንት በካፒታል ትርፍ እና በወለድ ገቢ (ጥሬ ገንዘብ) ላይ ታክስ ይደረጋል. ለምሳሌ, እርስዎ ከገዙት ዋጋ ይልቅ የንብረት ንብረትን በከፍተኛ ዋጋ ( NAV ) የሚሸጡ ከሆነ የግብር መክፈል ያለብዎትን የካፒታል ገቢ ያገኛሉ. እንዲሁም በአሠሪው ላይ ክፍያ እንደደረሰ ሁሉ የወለድ ገቢ (ትርፍ) በኪራሻ ሂሳብ ኢንቨስት በማድረግ ትርፍ ግብር እንደ መደበኛ ገቢ ይከፍላል.
ስለዚህ, ለርስዎ የኢንቨስትሜ አላማዎች አግባብነት እና በሚመች ጊዜ, እንደ የገቢ ማሰባሰቢያ ገንዘቦች እና በክፍል ውስጥ የሚያመነጩ የአክሲዮኖችን ገንዘቦች በ 401 (k) ወይም IRA የመሳሰሉ ገቢዎን በማቆየት ታክስን ለመቀነስ እና የታክስ-ወጪ ቁጠባዎትን ለማስቀረት በግብር አከራይ ንግድዎ ሂሳብ ውስጥ እንደ የእድገት አክሲዮኖች, አነስተኛ-ካፒታል ፈንድ, መረጃ ጠቋሚ ገንዘብ እና ETFs የመሳሰሉ.
IRS Publication 550 ስለ የጋራ ሒሳብ እና የገንዘብ ገበያ የገንዘብ ታክስ መረጃን ጠቃሚ መረጃ የሚያገኙበት ነው.
ፐር 550 እንዲህ ይላል:
- ምን ዓይነት የኢንቨስትመንት ገቢ ግብር እንደሚከፈል እና የትኞቹ የመዋዕለ ነዋይ ወጪዎች ተቀናሽ መሆናቸው,
- በግብር ተመላሽዎ ላይ እነዚህን እቃዎች መቼ እና እንዴት እንደሚታዩ,
- በመዋዕለ ንዋይ ፍሰት ላይ በሚፈፀምበት ጊዜ የሚሰጠውን ትርፍ እና ኪሣራ እንዴት እንደሚገመግሙ እና እንደሚዘግቡ
- እና ስለ የንብረት ንግድ እና የታክስ መጠለያዎች መረጃ.
የግብር ዋጋ አመዳጅ እና እንዴት ነው ማግኘት የምችለው?
የታክስ አወጣጥ ጥሬ ገንዘብ መጠን ኢንቬስተር ለሚያወጣው ዓመታዊ ገቢ መጠን ይለካበታል. ለምሳሌ, የጋራ ፈንድ ግብር ቀረጥ ጥሬታ 2% እና የድርጅቱ ተመለሽ 10% ከሆነ, ባለአክሱ 8% ቀረጥ ከተጣራ በኋላ ያለው የተጣራ ትርፍ. ቀረጥ-ወጪ ቁጠኞችን ለማግኘት አነስተኛ የግብር ዋጋዎች ሬሾን ይፈልጉዎታል.
Morningstar የጋራ ገንዘባዊ ጥናት እና ትንተና ኩባንያ ሲሆን የታክስ አወጣጥ ጥምርን የሚያሰላ እና የሚያቀርብ ነው. እንዴት አድርገው በእነርሱ ጣቢያ ላይ ማግኘት እንደሚችሉ እነሆ:
- ወደ Morningstar.com ሂድ.
- በገጹ አናት ላይ የሚገኘውን የቃጭ ምልክት ያስገቡ.
- አሁን እርስዎ በገንዘብ ፈንድ "ዋጋ" ገፅ ላይ ነዎት.
- ከተቋቋመው ስም ስሙ ስር በሚገኘው የመሳሪያ አሞሌ ላይ ያለውን "ታክስ" አገናኝ ጠቅ ያድርጉ.
- የግብር-ወጭ ሬሾ በዚህ ገጽ ላይ ነው.
ሌሎች ጥያቄዎች ካሎት, IRS.gov ውስጥ የውስጥ ገቢ አገልግሎት ድህረ-ገፅ ለመሞከር አይፍሩ. ያሰብከውን ያህል ውስብስብ አይደለም!
የኃላፊነት ማስተናገጃ: በዚህ ጣቢያ ላይ ያለው መረጃ ለዕይታ ዓላማ ብቻ የቀረበ ሲሆን የግብር ምክር ወይም የኢንቨስትመንት ምክርን በትክክል ሳይተረጉሙ መደረግ የለባቸውም. የግብር አከባቢ ሁኔታዎቾን በተመለከተ ለበለጠ መመሪያ የግብር ባለሙያን ያነጋግሩ. በምንም አይነት ሁኔታ ይህ መረጃ በምስጢር ለመወያየት ወይም ለመሸጥ የቀረበውን ምክር ይወክላል.