የግል ጡረታ ሂሳቦች

የግለሰብ ጡረታ ሂደቶች መሰረታዊ

አይሪ: እነዚህ ሶስት አስፈላጊ ጠቃሚ ደብዳቤዎች በጡረተኞች የቁጠባ ዕቅድዎ ውስጥ ትልቅ ሚና ሊኖራቸው ይችላል. ይህ የግለሰብ የጡረታ ሂሳብ, ወይም IRA, ለጡረታዎ ገንዘብ እንዲቆዩ ስለሚረዳዎት ከሌሎች IRS ከተለየ የስም ዝርዝሮች ይጠብቁዎታል .

የግለሰብ የማገገሚያ ሂሳብ (አይኤአር) የተወሰኑ የግብር ጥቅሞችን የሚያቀርብ የእቃ መያዣ ዓይነት ነው. ለጡረታዎ ቀረጥ ከቀረጥ ነፃ ወይም በታክስ-ተዘዋውረው በማስቀመጥ ገንዘብ መቆጠብ ብዙ ጥቅሞች አሉት.

በጡረታዎ የቁጠባ ዕቅድ ውስጥ የግለሰብ የጡረታ ሂሳብን ካላካተቱ የጡረታ ህልሞችዎን ለማስቀመጥ እና የግብር ክፍያዎን ለመቀነስ የሚያስችል ትልቅ አጋጣሚ ሊያጡ ይችላሉ.

እያንዳንዱ የራሳቸው የተለየ የግብር እንድምታዎች እና የብቁነት መስፈርቶች ያላቸው የተለያዩ የ IRA አይነቶች አሉ.

ባህላዊ IRA ዎች

የ A ንድ A ግር IRA ቁልፍ ባህሪያት እዚህ A ሉ:

• A ንድ A ግር IRA ግብር ከፋይ የሆነ የጡረታ ገንዘብ ቁጠባ ተሽከርካሪዎች ተደርጎ ይቆጠራል. ይህ ማለት ገንዘቡን እስከሚወርዱ ድረስ ከዚህ ሂሳብ ላይ ገቢዎን መክፈል የለብዎትም ማለት ነው. በዚህም ምክንያት በታክስ IRA ኢንቬስትሜንት በሚገኙት ወለድ እና ትርፍ ላይ ቀረጥ ማስከፈል ስለማይችሉ ከሚከፈል ሂሳቦች ጋር ሲነፃፀር በ IRA ተጨማሪ ማከማቸት ይችሉ ይሆናል.
• ከ 70 ዓመት በታች የሆነ እና ገቢ ካለው ገቢ ለትርጉሙ IRA አስተዋፅኦ ሊያበረክት ይችላል. አንዳንድ መስፈርቶችን ካሟላህ አስተዋፅዎ የግብር ቅናሽ ሊሆን ይችላል. በባህላዊ የ IRA ድጎማዎች ላይ ተቀናሾች ሊወስዱ የሚችሉት ገደቦች በገቢዎ ላይ እና በእርስዎ ወይም በትዳር ባለቤትዎ በስራ ቦታ በጡረታ እቅድ የተሸፈኑ ናቸው.

• ገንዘቡን ከ IRA በሚወስዱበት ጊዜ, ስርጭቱ በታክስ ገቢዎ ውስጥ ይካተታል. እንደ መደበኛ ገቢ ታክሲ ነው.
• በአጠቃላይ, IRAዎች ጡረታ ከመውጣታቸው በፊት ሊገኙ አይገባም. ዕድሜው 59 ዓመት ተኩል ከመድረሱ በፊት ገንዘቡን ካወጡ ታዲያ ቀደም ሲል በተሰራጩት ላይ ተጨማሪ 10% ግብር ታክስ ይደረጋል. የቅጣት መጠን በፋርማሲው እና በሃገር ውስጥ የገቢ ግብር ቀረጥ ነው. አንዳንድ ቅድመ ሁኔታዎችን ካሟሉ የርስዎ ቅድመ-ወጪዎች ድንጋጌዎች የተወሰኑት ሳይቀየሩ ከእርስዎ አይአይር ገንዘብ ለመቀበል ያስችሉዎታል.
• አይአይአ እውነተኛ ኢንቨስትመንት እንዳልሆነ ማስታወስ ጠቃሚ ነው ነገር ግን እንደ አክሲዮኖች, ቦንዶች, የጋራ ድጎማዎች, ሲዲዎች ወይም ሌሎች ፈቀዳ ኢንቨስትመንቶች ባሉ ኢንቨስትመንቶችን ሊሰጥ የሚችል ሂሳብ ዓይነት ነው.

በተለምዷዊ IRA መሰረት እድሜው 70.5 አመት ሲሞላው በዓመት የጊዜ ገደብ ማነስ አለበት. ቢያንስ በየአመቱ የሚያስፈልገውን አነስተኛ ስርጭትን ካላሟሉ ከሚያስፈልገው አነስተኛ የስርጭት መጠን 50 በመቶ የ ኤክሳይስ ግብር መክፈል ይኖርብዎታል.

Roth IRAs

የ Roth IRA ቁልፍ ባህሪዎች እነሆ-

• Roth IRA ያለ ምንም ክፍያ ጡረታ ቁጠባ መኪና ነው.
• እንደ ታሪኩ IRA, ታሪኩ በግብር ቀስ በቀስ ከተፈጸመ , ሮት አይራ (Roth IRA) ከግብር ነፃ የሆነ የጡረታ ቁጠባ እና ማከፋፈልን ዕድገት ያቀርባል. ከ Roth IRA ማሰራጫዎች የተወሰኑ ሁኔታዎችን እስካሟሉ ድረስ ሙሉ በሙሉ ከቀረጥ ነፃ ነው. በዚህ ምክንያት በ Roth IRA ሂድዎ ውስጥ ባገኙት ወለድ እና ትርፍ ላይ በየዓመቱ ግብር እየከፈልዎ ስላልሆነ በታክስ ሂሳብ ውስጥ ከ Roth IRA በላይ ተጨማሪ ማከማቸት ይችሉ ይሆናል.
• በስራ ላይ ባለው የጡረታ እቅድ ሽፋን ውስጥ ቢሆኑም እንኳ ለ Roth IRA አስተዋፅኦ ማድረግ ይችላሉ.
• በቀጥታ በ Roth IRAs መዋጮ የማድረግ ችሎታ በገቢ መጠን ገደቡ ላይ የተመሰረተ ነው.

• እንደ ባለአውራላዊ አይአይሎች ሳይሆን, Roth IRA ዎች በህይወትዎ ውስጥ ሙሉ የስርጭት ደንቦች አይገደዱም.
• ልክ እንደ ልማዳዊ IRA, አንድ Roth IRA ትክክለኛ የውጭ ኢንቨስትመንት እንዳልሆነ ማስተዋል አስፈላጊ ነው. ይልቁንም በአክሲዮኖች, በጋራ ድጐማ, በሲዲዎች ወይም በሌላ ተስማሚ ኢንቨስትመንት ውስጥ ገንዘብ ሊሰጥ ይችላል.

በባህላዊ እና ሮት IRA መካከል መምረጥ

አንድ ልማዳዊ ወይም orthይራ IRA ለእርስዎ የላቀ ትርጉም ያለው ከሆነ መወሰን ተፈታታኝ ምርጫ ሊሆን ይችላል. ዋናው የመወሰን ጉዳይ አብዛኛውን ጊዜ የሚወጡት ከግብር በፊት ማቆም (እንደ ብቁ ከሆኑ ከሆነ) ወይም ከግብር ነጻ መውጣቶች በኋላ ላይ ለመክፈል ስለፈለጉ ነው. እነዚህ ሁለቱም ጥሩ ታክስ-ተኮር የመለያ አማራጮች ናቸው, ግን የትኛው የተሻለ ነው?

ምርጡን ምርጫ ለመምረጥ እየሞከሩ ከሆነ እነዚህን ውሳኔዎች ያስቡ.

• የጡረታ ቁጠባዎን ምን ያህል ጊዜ እንደሚፈልጉ ይገምግሙ. በአጠቃላይ, ከባህላዊ ወይም Roth IRA ያለ ቅጣት ሳይከፍሉ ቢያንስ 59 1/2 መሆን አለብዎት. በአብዛኛዎቹ ሁኔታዎች, በገቢ ዕድገትዎ ላይ ታክሶ ግብር ሳይደረግበት ሊገኝዎት ከመቻላቸው በፊት ቢያንስ ለ 5 ዓመታት የ Roth IRA ባለቤት መሆን ይኖርቦታል. ሆኖም ግን, በማንኛውም ጊዜ የወቅታዊ መዋጮ ክፍያዎን ያለ ቅጣት ማስቀረት መቻልዎ ልብ ይበሉ. መለያውን ከከፈቱ ከአምስት ዓመታት በፊት ገንዘብ ሊያስፈልግዎት ይችላል ብለው ካመኑ ዋናውን መዋጮዎን እና ገቢዎን ማግኘት ሊያስፈልግዎ ይችላል ብለው ከሆነ ባህላዊ IRA ጥሩ ምርጫ ሊሆን ይችላል. ከአምስት ዓመት በላይ የረዥም ጊዜ የጊዜ ገደብ ካላችሁ, ይህ ምክንያታዊ መሆን የለበትም.

• ምን ያህል መዋጮዎን ሊቀንሱ እንደሚችሉ ይወስኑ. ለትውፊታዊ IRA ግብር ግብርን ለማስቀረት ብዙ ገንዘብ ካገኙ, ነገር ግን አሁንም ለ Roth IRA ብቁ ሆነው ከተገኙ, ምርጫው ቀላል ነው. ወደ Roth IRA በቀጥታ ለመተግበር ብዙ ገንዘብ ካገኙ አሁንም እንኳን የሮተር አይራውራ የልወጣ ሕጎች ሊጠቀሙ ይችላሉ, ይህም እንደ Backdoor Roth IRA ድጎማ ተብሎ የሚጠራውን.
• በጡረታ ጊዜ ለመቆየት የሚያስቡትን የግብር አወጣጥ መጠን ይገምግሙ: ከፍተኛ (ወይም የላቀ) የግብር ግብይት ቀሪው እንደሆነ ከቀነሱ ከ Roth IRA የግብር ማከፋፈል ነጻነት የበለጠ ሊስብ ይችላል.

የማይካተቱ IRA ዎች

ምንም እንኳን በባህላዊ የ IRA ድጎማዎችዎ ላይ መቀነስ ባይችሉም ወይም በ Roth IRA ገንዘብ መተው ባይችሉ እንኳን, ገና ያልተፈቀደ IRA ላይ ማስቀመጥ ይችላሉ. ልክ እንደ Roth IRA, ለእርስዎ መዋጮ ያልተቋረጠ IRA አስተዋጽኦዎን እንዲከፍሉ አይደረግም. ስርጭቱ ግብር የሚከፈልበት መንገድ ላይ ጉልህ ልዩነቶች እንዳሉ ልብ ይበሉ.

• ምንም እንኳን የማይቀራረ IRA ጥቅሞችዎ እርስዎ በሚሰሩበት ዓመት ቀረጥ አይቀንስም , በእነሱ ላይ የሚያገኙት ገቢ በተለመደው IRA ቁልፍ የግብር ነጻነት የታክስ ቀረጥ የተከፈለ ነው .

• ያልተከፋፈለ IRA ክፍያዎችን ማከፋፈል ሲጀምሩ የሽግሉ ክፍል ከኦርጅናሌ ያልተቀፈለ መዋጮዎ ታክስ የማይከፈልበት ተመላሽ ይሆናል, ቀሪው መጠን ደግሞ እንደ መደበኛ ገቢ ይደረጋል.
• በአጠቃሊይ, እንዯ አስፇሊጊው ዴርጅቶች እና አፕሊንስ IRA ዎች የመሳሰለትን አስፇሊጊውን ዴርጊቶች የመሳሰለትን አብዛኛዎቹ የፌሊጎት መግሇጫዎች ሇተመዘገበው አይአይራዎች ሊይ ተፈጻሚነት ይኖራለ.
• የማይቋረጥ IRA እና ልማዳዊ IRA መካከል ያለው ልዩነት ከመጀመሪያው አስተዋፅዖ ግብር ግብጽ ጋር የተያያዘ ነው.
• የማይቆራሪ IRA ዎች በአብዛኛው በአሰሪዎቻቸው በጡረታ ዕቅድ ውስጥ ለሚሳተፉ ሰዎች እና ለታመነበት ባህላዊ IRA ለመሳተፍ ብቁ አይሆኑም ወይም ገቢዎ ከ Roth IRA ብቁነት ገደብ በላይ ነው. ትልቁ መስህብ ለጡረታ ተጨማሪ ገንዘብ የማግኘት ችሎታው ነው.

IRA የተደነገጉ ገደቦች

ለትርጉሙ IRA እና / ወይም Roth IRA ሊሰጥ የሚችሉት ጠቅላላ መጠን ውስን ነው.

• ለ 2017 ከፍተኛ የእርዳታ መጠን ከ $ 5,500 ያነሰ ነው ወይም ከተገኘው ገቢ 100 በመቶ.
• ከ 50 እና ከዚያ በላይ ለሆኑ ግብር ከፋዮች ለጠቅላላ ድጎማ 6,500 ዶላር ሌላ 1000 ዶላር ማዋጣት ይችላሉ.

አመታዊ የገንዘብ መዋጮ ገደቡን ባይከፍሉ በሁለቱም ሂሳቦች ውስጥ መዋጮ ማድረግ ይችላሉ. ለምሳሌ, በየአመቱ IRA ላይ $ 2,750 እና በ Roth IRA 2,750 ዶላር, ወይም ከዓመት ገደቡ ከ 5,500 ዶላር እስካልተቀሩ ድረስ መዋጮዎን በሌላ በማናቸውም መንገድ መክፈል ይችላሉ.

የ IRA አስተዋጽዖዎች በእርስዎ የብቁነት ገቢም የተገደቡ ናቸው. የ IRA ዕርዳታን ለመውሰድ ያለዎትን ብቃት ለመወሰን ዓላማዎች, ብቁ ምጣኔ ማለት ማለት ደመወዝ , የራስዎ ተቀጣሪ ገቢ , የግብር ገንዘብ , እና ግብር የማይታሰብ የውጊያ ክፍያ. ስለዚህ, $ 4,500 ገቢ ካገኙ ይህ መጠን የእርዳታዎ መጠን ይሆናል. ይህ ደንብ በተለይ ለልጆቻቸው ወካይ ሆኖ ከሥራ ሰዓት ውጪ የተወሰነ ሥራ የሚያገኙትን የ IRA ትውፊቶች ለማዘጋጀት ለሚፈልጉ ወላጆች አስፈላጊ ነው.

ሌሎቹ የገቢ ገደቦች, ከፍተኛ መጠን ካገኙ, ለ Roth IRA አስተዋጽኦ ማበርከት ካልቻሉ ወይም ለትርጉዳዊ IRA ገንዘብ ለመቀነስ አይችሉም. የ IRS ድረ-ገጽ ለ Roth እና Traditional IRAs አስተዋፅኦ የገቢ መጠን ገደብ ያሳያል.

ለአንድ IRA አስተዋጽኦ የሚያደርጉበት ቀነ-ገቦች

IRA አስተዋጽኦዎች ዓመቱን ሙሉ በማንኛውም ጊዜ ሊከናወን ይችላል. በካቲትቱ አመት የተገደቡ አይደሉም, ነገር ግን ለቀዳሚው አመት የአንተን አስተዋፅኦ ገደብ ለመቁረጥ በቀን የግብር ቀን መደረግ አለባቸው. ከዚህ የተነሳ, እ.ኤ.አ. ኤፕረል 17, 2018 መጨረሻ ላይ የ 2017 IRA አስተዋጽኦ ማድረግ ይችላሉ.

አንድ IRA መክፈት የሚቻል

አንድ IRA ለአንቺ ሁኔታ ትርጉም እንዳለው ካረጋገጡ, ሂሳቡን የት መክፈት እንዳለበት ማወቅ አለብዎት. ይህ ማለት የመስመር ላይ ደላላ ወይም ሌላ የመለያ አቅራቢ መምረጥ ማለት ነው. በአጠቃላይ በጣም ትላልቅ የፋይናንስ ተቋማት, ባንኮች, የጋራ ፈንድ ኩባንያዎች ወይም የንግድ አቋራጭ ድርጅቶች ላይ አንድ IRA መክፈት ይችላሉ.

በአብዛኛው የ IRA አገልግሎት አቅራቢ መፈለግ የሚፈልጉትን:

• የመለያ ክፍያ ወይም በጣም ዝቅተኛ ክፍያዎች የሉትም.
• ምንም የትርፍ-ግብይት ክፍያዎች የጋራ የገንዝብ ማካካሻ እና ከክፍያ ነጻ የትርጉም ልውውጥ ምጣኔን ያቀርባል .
• በተለይ ከፍተኛ ጥራት ያለው የደንበኛ ድጋፍ እና ለህውውር የገንዘብ ትምህርቶች ንብረትን ማዳረስ በተለይ አዲስ ኢንቨስት ለማድረግ ከፈለጉ.
• አነስተኛ ሂሳቦች ዝቅተኛ አላቸው እና ዝቅተኛውን ገንዘብ ይመድባሉ.

እንዴት የእርስዎን IRA ገቢ ማድረግ እንደሚቻል

እያንዳንዱ IRA አቅራቢያ የራሳቸው የሆነ የመለያ ቅንብር ሂደት አሉት. አንዳንድ የአይኤይአር አገልግሎት ሰጪዎች የመስመር ላይ የመለያ ምዝገባን ቀላል ያደርጉታል. የተወሰኑ ቁልፍ እርምጃዎች አካውንትዎን (የገንዘብ ቼኮች, ኤሌክትሮኒካዊ ማስተላለፎች ከባንክ ሂሳብዎ, ሮልቨር, ወዘተ.) እና የመለያዎን የስም አበል ተጠቃሚዎችን ማቋቋም ናቸው.

በ IRA ውስጥ ገንዘብ መዋዕለ ንዋይ ማድረግ ያለብኝ እንዴት ነው?

IRA ለበርካታ የተለያዩ አማራጮች ውስጥ ኢንቨስትመንት ይፈቅዳል. የፈቀዱ ኢንቨስትመንቶች አንዳንድ ምሳሌዎች የሚከተሉትን ያካትታሉ: የግለሰብ አክሲዮኖች, ቦንዶች, የጋራ ድጎማዎች, ልውውጥ የተደረጉ ግብሮች, ዓመታዊ ክፍያዎች እና የተወሰኑ የሪል እስቴት ንብረቶች አይነቶች ናቸው. የእርስዎ የመዋዕለ ንዋይ ዓይነቶች እና ለአጠቃላይ የንብረት ምደባ ድብልቅ በእርስዎ ተፅእኖ መታገስና የጊዜ ሰቅ ላይ ይወሰናል. ተጨማሪ ገንዘብ የሚሰሩ ኢንቨስተሮች ከሆንክ የአንተን የንብረት ምደባን የሚንከባከብ "ሁሉንም-በአንድ-አንድ" የመዋዕለ ነዋይ ፈንዶች (ለምሳሌ, ዒላማ የቀን ጡረታ ፈንድ) መምረጥ ይችላሉ.

የግለሰብ የብድር ሂሣብ ለትርፍ ባለቤቶች እና ለራስ ሥራ የሚያገለግሉ

የራስ ስራዎች ብዙ ጥቅሞች ቢኖራቸውም, ጡረታ ለመውሰድ በቂ ገንዘብን ለመቆጠብ አስቸጋሪ ሊሆን ይችላል. እንደ አንድ የግል ተቋራጭ የምትሠራ ከሆነ, የራስዎ የስራ ሥራ ገቢ ካለዎት, ወይም አነስተኛ የንግድ ሥራ ካለዎት, ለሌሎች የግል ዓይነቶችን ሂደቶች ብቁ ሊሆኑ ይችላሉ. የራስዎ ሀላፊ ብትሆኑ ትኩረትን የሚሹ ሌሎች ቀላል IRA ዓይነቶች (SEP-IRA) እና ሲምፕል አይራ (Simplical IRA) የተሰኘው ቀለል ያለ ሰራተኛ ጡረታ (ከፊል ሰራተኞች ጡረታ) ናቸው.

ቀለል ባለ በሠራተኛ ጡረታ (SEP-IRA): SEP IRA ማለት ቀጣሪ ወይም የግል ሰራተኞች ሊቋቋሙ የሚችሉ የጡረታ እቅድ ነው. ለ SEP ዕቅድ ለሚደረጉ መዋጮዎች ቀጣሪው ግብር ይቀነሳል እና ለእያንዳንዱ ተቀጣሪ ሰራተኛ SEP IRA በግዴታ መሠረት መዋጮ ያደርጋል. የ SEP-IRA ቁልፍ ጠቀሜታ ከፍተኛው አመታዊ ከፍተኛ ከፍተኛ አስተዋፅማዊ ገደብ ነው, ይህም በ 2017 በ 54 ሺ ዶላር ከትርፍ ወይም ከ Roth IRA ጋር ከተቆራኘ $ 5,500 ዶላር ጋር ሲነፃፀር ከፍተኛ ነው.

የቁጥር ማበረታቻ እቅዶች ለሠራተኞች (SIMPLE IRA): ቀላል የሆነ IRA በ 100 ወይም ከዚያ ያነሱ ሰራተኞች ባላቸው አነስተኛ የንግድ ተቋማት ውስጥ በአሠሪዎ የሚደገፍ ጡረታ እቅድ ነው. ትናንሽ የንግድ ተቋማት በ SIMPSI IRA ዎች ላይ የተመሠረቱ ሊሆኑ ይችላሉ, ምክንያቱም እነሱ ከ 401 (k) እቅድ ያነሰ እና ውስብስብ አማራጭ ናቸው. እነዚህ እቅዶች በአሰሪው ውስጥ ከተመሠረቱ ማትጊያዎች ጋር የተወሰኑ ህጎች አሏቸው. በ 2017 ሰራተኞች በአጠቃላይ $ 12,500 ዶላር በአስረካ IRA ውስጥ መዋጮ ሊያደርጉ ይችላሉ. ለ 2017 የተቆራጩ መዋጮ ገደብ $ 3,000 ሲሆን, ዕድሜያቸው 50 እና ከዚያ በላይ ለሆኑ ተሳታፊዎች የሲፒል IRA ወሰነ-ገደብ $ 15,500.